凯伦股份:中天国富证券有限公司关于江苏凯伦建材股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】中天国富证券有限公司关于江苏凯伦建材股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳...

                中天国富证券有限公司

            关于江苏凯伦建材股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，中天国富证券有限公司（以下简称“保荐机构”或“中天国富证券”）作为江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“凯伦股份”或“公司”）2020 年向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，对凯伦股份 2023 年度募集资金存放和使用情况进行了审慎核查，核查情况具体如下：

    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    1. 2019 年配股募集资金

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2281 号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商中天国富证券有限公司采用网上定价发行方式，向原股东配售股份人民币普通股（A 股）股票 3,907.45 万股，配售价为每股人民
币 12.64 元，共计募集资金 493,901,680.00 元，坐扣配股登记手续费用 39,074.50
元（含税）、承销和保荐费用 7,547,169.84 元（不含税）后的募集资金为
486,315,435.66 元，已由主承销商中天国富证券有限公司于 2019 年 12 月 30 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 1,977,358.51 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 484,338,077.15元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕497 号）。

    2. 2020 年向特定对象发行股票募集资金

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏凯伦建材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕176 号），公司向特定对象发行人
民币普通股（A 股）股票 7,780.08 万股，发行价为 19.28 元/股，共计募集资金
1,499,999,963.84 元，坐扣保荐承销费 10,000,000.00 元（含税）后的募集资金为
1,489,999,963.84 元，已由主承销商中天国富证券有限公司于 2021 年 5 月 31 日
汇入本公司募集资金监管账户，另减除律师费、登记费等其他发行费用309,246.07 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 1,489,690,717.77 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕256 号）。

  (二) 募集资金使用和结余情况

  1. 2019 年配股募集资金

                                                  金额单位：人民币元

                    项目                          序号            金额

 募集资金净额                                A                484,338,077.15

                  项目投入                  B1              150,150,704.11

 截至期初累计发生  利息收入净额              B2                  242,976.19
 额                补充流动资金              B3              334,338,077.15

                  募集资金专户注销结余资金  B4                    92,272.08
                  结转

                  项目投入                  C1

                  利息收入净额              C2

 本期发生额        补充流动资金              C3

                  募集资金专户注销结余资金  C4

                  结转

                  项目投入                  D1=B1+C1        150,150,704.11

 截至期末累计发生  利息收入净额              D2=B2+C2            242,976.19
 额                补充流动资金              D3=B3+C3        334,338,077.15

                  募集资金专户注销结余资金  D4=B4+C4            92,272.08
                  结转

 应结余募集资金                              E=A-D1+D2-D3-

                                              D4

 实际结余募集资金                            F

 差异                                        G=E-F

  2．2020 年向特定对象发行股票募集资金

                                                  金额单位：人民币元

                    项目                          序号          金额

 募集资金净额                                  A            1,489,690,717.77


                    项目                          序号          金额

                    补充流动资金                B1            1,489,690,717.77

 截至期初累计发生  利息收入净额                B2                141,566.66
 额                募集资金专户注销结余资金结

                    转                          B3                141,566.66

                    补充流动资金                C1

 本期发生额        利息收入扣除手续费净额      C2

                    募集资金专户注销结余资金结  C3

                    转

                    补充流动资金                D1=B1+C1    1,489,690,717.77

 截至期末累计发生  利息收入净额                D2=B2+C2          141,566.66
 额                募集资金专户注销结余资金结

                    转                          D3=B3+C3          141,566.66

 应结余募集资金                                E=A-D1+D2-

                                                D3

 实际结余募集资金                              F

 差异                                          G=E-F

    二、募集资金存放和管理情况

  (一) 募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏凯伦建材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

    1．2019年配股募集资金

    根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中天国富证券有限公司于2020年1月6日与江苏苏州农村商业银行股份有限公司七都支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2020年1月10日与华夏银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管协议》，于2020年2月11日与华夏银行股份有限公司吴江支行、黄冈凯伦新材料有限公司（本公
司之全资子公司，以下简称黄冈凯伦公司）签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  2．2020年向特定对象发行股票募集资金

  根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中天国富证券有限公司于2021年6月3日与江苏苏州农村商业银行股份有限公司七都支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月3日与中国农业银行股份有限公司苏州长三角一体化示范区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
  (二) 募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无募集资金专户。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  (一) 募集资金使用情况对照表

  1. 2019 年配股募集资金

  募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1-1。

  2. 2020 年向特定对象发行股票募集资金

  募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1-2。

  (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

  1．2019 年配股募集资金

  本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

  2．2020 年向特定对象发行股票募集资金

  本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

  (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

  本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    (一) 变更募集资金投资项目情况表


    1．2019 年配股募集资金

    本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

    2．2020 年向特定对象发行股票募集资金

    本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

    (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    (三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

    募集资金投资项目不存在对外转让的情况，