浙江龙盛:浙江龙盛关于会计师事务所履职情况评估报告

【摘要】浙江龙盛集团股份有限公司关于会计师事务所履职情况评估报告浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）作为公司2023年度出具审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资...

              浙江龙盛集团股份有限公司

          关于会计师事务所履职情况评估报告

  浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）作为公司 2023 年度出具审计报告的会计师事务所。

  根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健会计师事务所在 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下：

  一、会计师事务所基本情况

  1、基本信息

  事务所名称    天健会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期      2011 年 7 月 18 日              组织形式        特殊普通合伙

  注册地址      浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

 首席合伙人    王国海        上年末合伙人数量                          238 人

 上年末执业人  注册会计师                                            2,272 人

 员数量        签署过证券服务业务审计报告的注册会计师                  836 人

 2023 年业务    业务收入总额                                        34.83 亿元
 收入          审计业务收入                                        30.99 亿元
                证券业务收入                                        18.40 亿元

                客户家数                                                675 家

                审计收费总额                                          6.63 亿元

                              制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零
 2023 年上市公                售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环
 司（含 A、B 股）    涉及主    境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
 审计情况          要行业    技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮
                              政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、
                              牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

                本公司同行业上市公司审计客户家数                          513

  2、投资者保护能力

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

  3、诚信记录


  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到
刑事处罚，共涉及 50 人。

  二、2023 年度会计师事务所履职情况

  根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，
天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

  经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，
以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

  在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就本次审计服务范围、审计时间安排、独立性、审计工作要求等相关事项，与公司管理层、独立董事、董事会审计委员会成员进行了多次沟通。

  三、公司对天健会计师事务所履职的评估情况

  董事会认为天健会计师事务所在公司 2023 年年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

  特此报告。

                                            浙江龙盛集团股份有限公司
                                                    董  事  会

                                                二 O 二四年四月十八日