海思科:年度募集资金使用鉴证报告

【摘要】海思科医药集团股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1-2关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-9募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2024CDAA3F0052海思科医药集团股份有...

          海思科医药集团股份有限公司

                    2023 年度

        募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

索引                                                  页码

鉴证报告                                              1-2

关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告        1-9


            募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                                      XYZH/2024CDAA3F0052
                                                海思科医药集团股份有限公司
海思科医药集团股份有限公司全体股东：

    我们对后附的海思科医药集团股份有限公司(以下简称海思科公司)关于募集资金2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

    海思科公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号--历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，海思科公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了海思科公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。


                    鉴证报告（续）            XYZH/2024CDAA3F0052
    本鉴证报告仅供海思科公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

            中国 北京                  二○二四年四月十九日


  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、募集资金基本情况

  （一）募集资金金额及到位时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准海思科医药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕869号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票40,000,000股，发行价格为20.00元/股，募集资金总额为人民币800,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币9,133,782.42元（不含税），实际募集资金净额为人民币790,866,217.58元。上述募集资金已于2023年1月12日到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《海思科医药集团股份有限公司2020年非公开发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA5B0008）。2023年2月10日，本次非公开发行股票由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记予以上市。

  （二）募集资金本年度使用金额及年末余额

                                                                    单位：元

项目                                                                    金额

募集资金净额                                                          790,866,217.58

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金                          304,427,386.64

减：长效口服降血糖新药 HSK-7653 的中国Ⅲ期临床研究及上市注册项目        17,061,151.36

减：新型周围神经痛治疗药物 HSK-16149 胶囊的中国Ⅱ/Ⅲ期临床研究及上市注册项目
减：盐酸乙酰左卡尼汀片

减：永久性补充营运流动资金及偿还银行贷款                              215,129,117.58

减：暂时性补充营运流动资金                                            200,000,000.00

减：手续费支出                                                              3,407.95

加：利息收入                                                            2,984,622.42

合计                                                                  57,229,776.47

其中：募集资金账户专户余额                                            47,059,610.09

    7 天通知存款                                                      10,170,166.38

  因募投项目部分由全资子公司四川海思科制药有限公司（以下简称四川海思科）和西藏海思科制药有限公司（以下简称西藏海思科制药）负责具体实施，公司分别与四川海思科、西藏海思科制药签订借款协议，由公司以无息借款的形式将募集资金拨付至四川海思科、西藏海思科制药的募集资金专户。

  2023年度，公司及子公司募集资金账户已使用募集资金投入人民币536,617,655.58元（含置换预先投入募投项目自筹资金人民币304,427,386.64元）。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为人民币200,000,000.00元，使用闲
置募集资金进行现金管理（7天通知存款）的余额（含利息）为人民币10,170,166.38元，募集资金账户专户余额人民币47,059,610.09元（含募集资金利息收入扣除银行手续费及账户管理费）。

  二、募集资金管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为规范公司募集资金的存放、使用和管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及 公司《募集资金管理制度》等有关规定，公司开设了募集资金专项账户，用于本次非公开发行A股股票募集资金的专项存储和使用。

  公司及子公司四川海思科、西藏海思科制药会同保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称华泰联合证券）分别与成都银行股份有限公司金河支行、交通银行股份有限公司四川省分行、中国工商银行股份有限公司山南分行、中国建设银行股份有限公司西藏山南分行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》。上述协议主要内容均符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等规定。

  （二）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司及子公司募集资金专户存储情况如下：

                                                                    单位：元

账户名称                  开户银行                  银行账号      募集资金专户余额  备注

海思科医药集团

              成都银行股份有限公司金河支行    1001300001076159        27,445,638.58 协定存款
股份有限公司

四川海思科制药                              511511360013002393576

              交通银行股份有限公司四川省分行                                3,736.16 活期存款
有限公司
西藏海思科制药

              中国工商银行股份有限公司山南分行 0158000829100034927          16,557.08 活期存款
有限公司
西藏海思科制药 中国建设银行股份有限公司西藏山南

                                                54050106363600001291    19,593,678.27 协定存款
有限公司      分行

合计                                                                    47,059,610.09

  注 ： 子 公 司 四 川 海 思 科 使 用 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 四 川 省 分 行
511511360013002393576户的闲置募集资金转至交通银行股份有限公司四川省分行511899999603000031549户认购7天通知存款本金1,000.00万元，累计产生利息收入
 170,166.38元。截至2023年12月31日，子公司四川海思科尚未将7天通知存款本金及利息 转回交通银行股份有限公司四川省分行募集资金监管专用账户。

    （三）用闲置募集资金进行现金管理的情况

    2023年2月10日，公司召开第四届董事会第四十四次会议、第四届监事会第二十八次 会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影 响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用暂时闲置的募集资金不超过人民币3 亿元进行现金管理。公司独立董事及保荐机构华泰联合证券均对该事项发表了明确同意的 意见。

    截至2023年12月31日，公司及子公司以协定存款方式存放募集资金的银行账户情况及 账户余额情详见下表：

                                                                    单位：元

序号          开户银行                    账号          存款方式  截至2023年12月
                                                                      31 日账户余额

 1  成都银行股份有限公司金河支行    1001300001076159                27,445,638.58
      中国建设银行股份有限公司西藏                        协定存款

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