顺控发展:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】广东顺控发展股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2024]6424-2号目录2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明12023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2控股股东及...

    广东顺控发展股份有限公司

    2023 年度控股股东及其他关联方资金

    占用情况的专项说明

    天职业字[2024]6424-2 号

                          目  录

2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
1

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                          天职业字[2024]6424-2 号
广东顺控发展股份有限公司董事会：

  我们审计了广东顺控发展股份有限公司（以下简称“顺控发展公司”）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签署了标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，顺控发展公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是顺控发展公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，顺控发展公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

  为了更好地理解顺控发展公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

                                          中国注册会计师

                                                                    颜艳飞

                                          （项目合伙人）：

              中国·北京

          二○二四年四月十八日

                                            中国注册会计师：      温永铭


            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东顺控发展股份有限公司                                                                                                        单位：人民币万元

                                                                            2023 年度占用                      2023 年度

 非经营性资金  资金占用  占用方与上市公  上市公司核算  2023 年期初占                  2023 年度占用资金              2023 年期末  占用形  占用
                                                                            累计发生金额                      偿还累计

    占用        方名称    司的关联关系    的会计科目    用资金余额                      的利息（如有）              占用资金余额  成原因  性质
                                                                            （不含利息）                      发生金额

 控股股东、实

                                                                                                                                                    非经营
 际控制人及其

                                                                                                                                                    性占用
  附属企业

    小计                                                                                                                                          -

 前控股股东、

                                                                                                                                                    非经营
 实际控制人及

                                                                                                                                                    性占用
  其附属企业

    小计                                                                                                                                          -

 其他关联方及                                                                                                                                      非经营
  附属企业                                                                                                                                        性占用

    小计                                                                                                                                            -

    总计                                                                                                                                            -


其它关联资金                      往来方与上市公  上市公司  2023 年期  2023 年度往来  2023 年度往来  2023 年度偿还  2023 年期末往  往来形成

                资金往来方名称                    核算的会  初往来资金  累计发生金额    资金的利息                                      原因    往来性质
    往来                          司的关联关系    计科目      余额      （不含利息）    （如有）    累计发生金额    来资金余额

              佛山市顺德区诚顺  控股股东控制企  应收账款                                                                              工程款      经营性资
              资产管理有限公司  业                              -          45.17            -            45.17            -                    金往来

              佛山市顺德区德龙  控股股东控制企                                                                                                      经营性资
              智造科技园开发有  业              应收账款      -          39.70            -            33.92            5.78      发电收入    金往来
              限公司

              佛山市顺德区德为  控股股东控制企  合同资产                                                                              工程款      经营性资
              食品有限公司      业                              -          15.77            -              -            15.77                  金往来

              佛山市顺德区德为  控股股东控制企  应收账款                                                                              工程款、检  经营性资
              食品有限公司      业                              -            8.23            -            8.23            -        测服务费    金往来

              佛山市顺德区华桂  控股股东控制企  合同资产                                                                              工程款      经营性资
              园酒店有限公司    业                            81.40        -23.30            -              -            58.10                  金往来
控股股东、实

际控