祥生医疗:国金证券股份有限公司关于无锡祥生医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】国金证券股份有限公司关于无锡祥生医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为无锡祥生医疗科技股份有限公司（以下简称“祥生医疗”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券...

                      国金证券股份有限公司

                关于无锡祥生医疗科技股份有限公司

          2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为无锡祥生医疗科技股份有限公司（以下简称“祥生医疗”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对祥生医疗 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
    一、首次公开发行股票募集资金的基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡祥生医疗科技股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可[2019]2018 号）核准，公司于 2019 年 11 月向社会公开
发行人民币普通股（A 股）2,000.00 万股，每股发行价为 50.53 元，应募集资金总额为人民币 101,060.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 9,110.56 万元后，实际募集资金金
额为 91,949.44 万元。该募集资金已于 2019 年 11 月到位。上述资金到位情况业经容诚
会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]8172 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

    （二）本年度募集资金使用金额及年末余额

  2023 年度，公司直接投入募集资金项目 12,250.94 万元。截至 2023 年 12 月 31 日
止，公司累计使用募集资金 60,013.28 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 31,936.16 万元，募集资金专用账户利息收入 7,547.56 万元，募集资金专用账户手
续费为 3.42 万元，募集资金专用账户汇兑收益 1.82 万元，募集资金专户 2023 年 12 月
31 日余额合计为 39,482.13 万元。

    二、募集资金存放和管理情况


    （一）募集资金的管理情况

  公司按照相关法律法规的要求制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

  公司对募集资金实行专户存储管理。2019 年 11 月 28 日，公司与招商银行股份有
限公司无锡分行（以下简称“招商银行无锡分行”）和国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号：510900102810658 及 510900102810766）；公司与中信银行股份有限公司无锡分行（以下简称“中信银行无锡分行”）和国金证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号：8110501014501408858）。

  2021 年 5 月 21 日，公司与中信银行无锡分行和国金证券签署《募集资金专户存储
三 方 监 管 协 议 》， 在 中 信 银 行 无 锡 分 行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ：
8110514012901754699）。

  2021 年 12 月 6 日，公司与中信银行无锡分行和国金证券签署《募集资金专户存储
三 方 监 管 协 议 》， 在 中 信 银 行 无 锡 分 行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ：
8110501013201857652 及 8110501012901857698）。

  以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

    （二） 募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

                                                                          单位：万元

      银行名称                      银行帐号                        余额

 招商银行无锡分行    510900102810658                                      1,459.27
                      51090010287800087（结构性存款）                      4,000.00

                      8110501014501408858                                  1,917.66

 中信银行无锡分行    8110501112402404489（结构性存款）                    11,000.00

                      8110501112602404492（结构性存款）                    5,000.00

      银行名称                      银行帐号                        余额

                      8110514012901754699                                    268.58

                      8110501013201857652                                      5.75

                      8110501012901857698                                        -

 招商银行无锡分行    510900102810766                                      1,830.87
                      51090010287800073（结构性存款）                      14,000.00

        合计                                                              39,482.13

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
60,013.28 万元，具体使用情况对照表详见本核查意见附件 1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表。

    （二）募集资金先期投入及置换情况

  基于公司业务发展需要，公司以自筹资金提前进行募投项目的建设，截至 2019 年
12 月 23 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 405.40 万元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了鉴证，并出具了会专字[2019]8483 号《关于无锡祥生医疗科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

  2019 年 12 月 25 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以405.40 万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金、以 489.19 万元募集资金置换预先以自筹资金支付的发行费用，合计使用募集资金 894.59 万元置换预先投入的自筹资金。

  截至 2019 年 12 月 31 日，公司已完成使用募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目及已支付发行费用的自筹资金。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2023 年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。


    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  为提高募集资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，公司将部分暂时闲置募集资金通过安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的存款类产品进行现金管理，投资产品的期限不超过 12 个月。

  公司于 2022 年 4 月 18 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会
议，审议通过了公司《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常业务开展的情况下，以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币 5 亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金以及不超过人民币 2 亿元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行现金管理。具体情况
详见公司于 2022 年 4 月 19 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 上的
《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-008）。

  公司于 2023 年 4 月 18 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六
次会议，审议通过了公司《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常业务开展的情况下，以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币 4.1 亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金以及不超过人民币 3.5 亿元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行现金管
理。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 19 日刊登在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上的《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-008）。

  2023 年度，公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品具体情况如下：

                                                                      单位：万元

  银行名称    产品名称    投资金额    起始日期    终止日期  实际收回本  实际获

                                                                  金金额    得收益

              结构性存款  8,000.00    2022/10/11  2023/1/11    8,000.00    55.45

  招商银行无  结构性存款  7,000.00    2023/1/12    2023/4/12    7,000.00    47.46

    锡分行    结构性存款  6,000.00    2023/4/14    2023/7/14    6,000.00    41.14

              结构性存款  5,000.00    2023/7/17  2023/10/17    5,000.00    33.40


              结构性存款  5,000.00    2022/12/30  2023/1/30    5,000.00    11.17

              结构性存款  16,000.00  2022/12/30  2023/3/29    16,000.00    106.50

              结构性存款  4,500.00    2023/2/2    2023/3