晓鸣股份:2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】宁夏晓鸣农牧股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1-2关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-11募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2024YCAA1F0009宁夏晓鸣农牧股份有限...

            宁夏晓鸣农牧股份有限公司

                    2023 年度

      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

 索引                                              页码

鉴证报告                                            1-2

关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告      1-11


          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                                        XYZH/2024YCAA1F0009
                                                  宁夏晓鸣农牧股份有限公司
宁夏晓鸣农牧股份有限公司全体股东：

  我们对后附的宁夏晓鸣农牧股份有限公司(以下简称晓鸣股份)关于募集资金 2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

  晓鸣股份管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  我们认为，晓鸣股份上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了晓鸣股份 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。


                      专项说明（续）

                                                        XYZH/2024YCAA1F0009
                                                  宁夏晓鸣农牧股份有限公司

  本鉴证报告仅供晓鸣股份 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

            中国 北京                二○二四年四月十八日


                宁夏晓鸣农牧股份有限公司

        2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、 募集资金基本情况

  （一） 募集资金金额及到位时间

  1、首次公开发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会《关于同意宁夏晓鸣农牧股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕613 号）的核准，公司实际公开发行人民币普通股47,000,000 股，募集资金总额为人民币 213,380,000.00 元，扣除各项发行费用人民币66,077,866.74 元，实际募集资金净额为人民币 147,302,133.26 元。上述募集资金于
2021 年 4 月 7 日到位，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了
XYZH/2021YCMA10096 号《验资报告》。

  2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会《关于同意宁夏晓鸣农牧股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕253 号）同意注册。本次向不特定对象发行可转换公司债券 3,290,000 张，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币 329,000,000.00 元，扣除本次发行有关的费用人民币 5,040,950.00 元后，实际募
集资金净额为 323,959,050.00 元。上述募集资金于 2023 年 4 月 12 日到位，已经信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了 XYZH/2023YCAA1F0099 号《验资报告》。
  公司开立了募集资金专用账户，对募集资金进行专户存储。

  （二） 募集资金以前年度使用金额

  截至 2022 年 12 月 31 日，本公司对募集资金累计投入资金总额 131,152,291.88 元，
实际收到募集资金净额为人民币 147,302,133.26 元，累计收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为人民币 2,200,296.94 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开
发行股票募集资金余额为人民币 18,350,138.32 元。

  （三） 募集资金本年度使用金额及年末余额

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募投项目累计投入总额为 474,417,524.47 元，其
中募集资金投资项目累计投入 394,667,160.75 元，累计补充流动资金 79,750,363.72元。本年度募集资金使用金额 343,265,232.59 元，其中使用募集资金投入承诺项目263,514,868.87 元，使用募集资金补充流动流动资金 79,750,363.72 元，累计收到存款

利息扣除手续费后的净额 986,833.55 元。截止 2023 年 12 月 31 日，尚未支付的发行费
用 600,000.00 元，募集资金余额为 630,789.28 元。

  二、 募集资金管理情况

  （一） 募集资金的管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定，公司设立了募集资金专项账户，并与相关银行和保荐机构华西证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  （二） 募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：

                                                            单位：人民币元

募集资金              开户银行            银行账号      募集资金余额  备注

首次公开发行股 中国农业银行股份有限                                  银行
票募集资金    公司银川金凤支行      29-144001040025186        62.47 活期
                                                                      存款

向不特定对象发 宁夏黄河农村商业银行                                  协定
行可转换公司债 股份有限公司营业部    50100381007000005    630,726.81 存款
券募集资金

合计                                                      630,789.28


  三、 本年度募集资金实际使用情况
1、首次公开发行股票募集资金情况

                                                                                                                      单位：元

募集资金总额                          213,380,000.00

                                                          本年度投入募集资金总额                                18,502,854.30
募集资金净额                          147,302,133.26

报告期内变更用途的募集资

                                      18,175,093.19

金总额

累计变更用途的募集资金总                76,878,335.06                                                            149,655,146.18
                                                          已累计投入募集资金总额

额
累计变更用途的募集资金总

                                            36.03%

额比例

              是否已变                                                        截至期末                          是否 项目可行
                                                                    截至期末              项目达到

承诺投资项目和超 更项目  募集资金承诺 调整后投资总额    本年度                  投资进度            本年度实现的 达到 性是否发
                                                                  累计投入金额          预定可使用

募资金投向      （含部分  投资总额      （1）      投入金额                （%）(3)                效益    预计 生重大变
                                                                      (2)                状态日期

                变更）                                                        =(2)/(1)                          效益  化

承诺投资项目
闽宁养殖基地建设

                  否    57,725,200.00 36,504,906.81              36,504,906.81 100.00  2022年12月 -7,371,