中农立华:中农立华关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

【摘要】关于中农立华生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：中农立华生物科技股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-88827799控股...

      关于中农立华生物科技股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中农立华生物科技股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88827799

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                          天职业字[2024]29151号
中农立华生物科技股份有限公司全体股东：

  我们审计了中农立华生物科技股份有限公司（以下简称“中农立华公司”）财务报表，
包括 2023 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4月 18 日签署了无保留意见的审计报告。

  根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，中农立华公司编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中农立华公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中农立华公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

  为了更好地理解中农立华公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

                                                    中国注册会计师： 闫磊

        中国·北京

  二〇二四年四月十八日

                                                    中国注册会计师： 冯宝

附表 2

                                关于中农立华生物科技股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                                          占用方与上  上市公司  2023年  2023年度占用  2023年度  2023年 2023年  占用

  非经营性资金占用        资金占用方    市公司的关    核算的    期初占  累计发生金额  占用资金的  度偿还  期末占  形成  占用性
                              名称          联关系    会计科目  用资金    (不含利息)  利息(如有)  累计发  用资金  原因    质
                                                                    余额                              生金额  余额

现控股股东、实际控制人        无                                                                                            非经营
及其附属企业                                                                                                                性占用

        小计                  /              /          /                                                            /      /

前控股股东、实际控制人        无                                                                                            非经营
及其附属企业                                                                                                                性占用

        小计                  /              /          /                                                            /      /

其他关联方及其附属企业        无                                                                                            非经营
                                                                                                                            性占用

        小计                  /              /          /                                                            /      /

        总计                  /              /          /                                                            /      /

                                            往来方    上市公司  2023年  2023年度往来  2023年度  2023年 2023年  往来

  其他关联资金往来      资金往来方名称  与上市公司    核算的    期初往  累计发生金额  往来资金的  度偿还  期末往  形成  往来性
                                            的关系    会计科目  来资金  （不含利息）  利息（如  累计发  来资金  原因    质
                                                                    余额                    有）    生金额  余额

控股股东、实际控制人及  中棉集团新疆农业  控股股东、                                                                  购销  经营性
其附属企业                  有限公司      实际控制人  应收账款      3.84          1.91                5.75    0.00  业务  往来
                                          的附属企业


                        中农餐茂（北京）  控股股东、                                                                  员工  经营性
                          餐饮有限公司    实际控制人  其他应收款      0.30        146.19              146.19    0.30  餐饮  往来
                                          的附属企业                                                                  服务

                        中农集团控股股份  控股股东、                                                                  购销  经营性
                            有限公司      实际控制人  预付款项    221.65      1,312.66            1,534.31    0.00  业务  往来
                                          的附属企业

                        山东中农联合作物  控股股东、                                                                  购销  经营性
                        科学技术有限公司  实际控制人  预付款项      26.00          62.80              88.80    0.00  业务  往来
                                          的附属企业

                        湖北富来地金润肥  控股股东、                                                                  购销  经营性
                          业有限公司    实际控制人  预付款项      12.38          65.60              77.98    0.00  业务  往来
                                          的附属企业

                        天津中农生产资料  控股股东、                                                                  购销  经营性
                            有限公司      实际控制人  预付款项      0.00          32.60              30.46    2.14  业务  往来
                                          的附属企业

                        五洲丰农业科技  控股股东、                                                                  购销  经营性
                            有限公司      实际控制人  应收账款      0.00