瑞纳智能:国元证券股份有限公司关于瑞纳智能设备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】国元证券股份有限公司关于瑞纳智能设备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为瑞纳智能设备股份有限公司（以下简称“瑞纳智能”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，...

                国元证券股份有限公司

          关于瑞纳智能设备股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  国元证券股份有限公司（以下简称 “保荐机构”）作为瑞纳智能设备股份有限公司（以下简称“瑞纳智能”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对瑞纳智能 2023 年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，并发表如下核查意见：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意瑞纳智能设备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3023 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股 18,420,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 55.66 元/股，募集资金总额为人民币 1,025,257,200.00 元，扣除不含税的发行费用人民币 108,061,210.87 元，实际募集资金净额为人民币917,195,989.13 元。上述募集资金已经全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）审验后，于 2021 年 10 月 22 日出具了《验资报告》（容诚验字[2021]230Z0253
号）。

  公司已将上述募集资金全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行了专户管理。

    （二）募集资金使用及结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存储账户余额为 17,682,955.76

元。本报告期内募集资金使用情况如下：


                      项目                                金额（元）

 募集资金账户初始金额                                            941,110,338.00

 减：累计购买理财产品的闲置募集资金净额                          581,000,000.00

 减：累计补充营运资金                                            240,000,000.00

 减：累计营运资金理财收益转出                                      1,331,122.87

 减：累计智能供热设备生产基地建设项目                              118,034,859.53

 减：研发项目支出                                                  5,559,111.32

 减：累计支付发行费用                                            16,789,471.70

 减：累计发行费用置换                                              7,124,877.17

 减：累计支付手续费                                                  6,947.70

 减：其他支出                                                      500,000.00

 加：累计投资收益                                                45,896,780.52

 加：累计收到银行利息                                              1,022,227.53

 截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额                            17,682,955.76

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理

  为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度保障投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律、法规、规范性文件的规定与要求，制定了《瑞纳智能设备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据该制度的规定，公司对募集资金采用专户存储，以便于募集资金的管理和使用。公司在使用募集资金时，严格履行相应的审批手续，确保专款专用。

    （二）募集资金专户开立和存储

  根据有关法律法规及公司内控制度的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

  2021 年 11 月 22 日，公司分别与中国光大银行股份有限公司合肥分行、中
国建设银行股份有限公司合肥双凤支行、交通银行股份有限公司合肥屯溪路支行、招商银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行、中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支行、中国建设银行股份有限公司合肥双凤支行及保荐机构国元证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

  经 2021 年 11 月 22 日公司第二届董事会第五次会议批准，公司开立募集资
金专项账户 7 个，其中计划募集资金专项账户 3 个，超募资金专项账户 4 个，

截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金专项账户存储情况如下：

 序                银行名称                募集资金专户账号    余额（元）

 号

  1  中国光大银行股份有限公司合肥分行    52160180801052111      5,667,721.47

  2  中国建设银行股份有限公司合肥双凤支  34050146580800002353  11,724,351.39
      行

  3  交通银行股份有限公司合肥屯溪路支行  34132300001300131328          0.00
                                          9

  4  招商银行股份有限公司合肥分行        551906657910903            23,163.60

  5  兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行  499020100100372824        234,545.45

  6  中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支  1302011519200449705        10,247.44
      行

  7  中国建设银行股份有限公司合肥双凤支  34050146580800002367      22,926.41
      行

                              合计                                17,682,955.76

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司累计已使用募集资金 36,492.51 万元，各项
目的投入情况及效益情况详见附表。

    四、变更募投项目的资金使用情况

  公司募集资金投资项目未发生变更。

  公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。


    五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司 2023 年 9 月 12 日因操作失误，将兴业银行寿春路支行 4990201001003
72824 的募集资金账户 500,000.00 元划转到全资子公司能源管理账户下，截至 2
024 年 3 月 5 日，公司已归还前述资金 500,000.00 元以及应在兴业银行募集资金
专户产生的利息 3,715.75 元至募集资金账户。

    六、会计师对募集资金存放和使用的鉴证情况

  容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告进行鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z0655号）。报告认为，瑞纳智能2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了瑞纳智能2023年度募集资金实际存放与使用情况。

    七、结论意见

  经核查，保荐机构认为，除前述因财务人员操作失误将募集资金转入自有资金账户而产生的整改事项外，瑞纳智能 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，瑞纳智能对募
集资金进行了专户存储和专项使用，截至 2023 年 12 月 31 日，瑞纳智能不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。

附表：

                                  2023 年度募集资金使用情况对照表

                                                                                                                    单位：人民币万元

                                                                      本年度投入

募集资金总额                                      91,719.60            募集资金总                      22,682.02

                                                                      额

报告期内变更用途的募集资金总额                        —              已累计投入

累计变更用途的募集资金总额                            —              募集资金总                      36,492.51

累计变更用途的募集资金总额比例                        —              额

                  是否已变  募集资金  调整后投  本年度投  截至期末  截至期末投  项目达到预定  本 年 度  是否达到  项目可行性是
 承诺投资项目和超  更 项 目  承诺投资  资 总 额  入金额    累计投入  资进度（%） 可使用状态日  实 现 的  预计效益  否发生重大变
  募资金投向    （含部分  总额（万  （1）              金额（2） （3）＝（2） 期