国瓷材料:2023年度内部控制自我评价报告

【摘要】山东国瓷功能材料股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告山东国瓷功能材料股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东国瓷功能材料股份有限公司（以...

            山东国瓷功能材料股份有限公司

            2023 年度内部控制自我评价报告

山东国瓷功能材料股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司截止 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。


    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生实质性影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。本次纳入评价范围的主要单位包括山东国瓷功能材料股份有限公司及子公司。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、资金管理、采购与付款、资产管理、销售与收款、担保业务、全面预算、合同管理、工程项目、研究与开发、对外投资、关联交易、财务报告、信息与沟通、内部监督等内容。公司重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、资产管理、采购与付款、销售与收款、对外投资等风险。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及对于高风险领域的关注涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    1、内部环境

    对公司内部环境的自我评价工作包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等内容。

    （1）治理结构

    公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和中国证监会相关规定和要求，不断健全公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的组织架构体系，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。

    公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定的程序要求，规范地召集、召开股东大会，使公司股东能够充分行使股东权利。同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保会
议召集、召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。

    公司董事会设董事 9 名，其中含独立董事 3 名。董事会的人数及人员构成符合法律法规和
《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作条例》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。董事会的独立董事分别具有资深财务专家、化工专业高校学者、行业权威专家的履历背景，能够以独立审慎的专业角度为公司长远发展建言献策。董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。专门委员会严格按照有关法律法规及各专门委员会议事规则等制度履行其职责，为董事会的科学决策提供了有益的补充。

    公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数及人员构成符合法律法规
和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

    （2）组织架构

    公司结合发展战略、业务特点和内部控制等要求设置董事会办公室、运营管理部、财务部、人力资源部、行政部、安环部、采购部、证券投资部、审计部、信息化部等各职能部门及事业部和子公司。公司明确了各个部门的主要职责，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。同时公司建立了一套完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息沟通与披露等运营环节的内部控制制度，并及时根据最新的法律法规不断完善，在日常工作中严格遵照执行，使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加完善。
    （3）发展战略

    公司董事会下设战略委员会，负责履行发展战略相应职责，制定了《董事会战略委员会工作细则》，战略委员会在充分调查研究、科学论证的基础上形成战略建议方案提交董事会审议。
    公司高度重视战略的制定、实施和改进，紧紧围绕企业使命及企业愿景，以市场为驱动，
以规划为引领，以目标为导向，以关键客户需求和新兴产业市场发展趋势为导向，确立公司战略和战略规划目标。公司根据发展战略制定年度工作计划，以战略部署的形式将工作计划进行分解、落实，明确各业务单元的工作方向和重点，确保发展战略有效实施。严格按照工作计划完成时间进行跟踪、评价、改进，形成了完整的战略管控体系，有效保证了公司持续、健康发展。

    （4）人力资源

    公司高度重视人力资源规划与建设，基于国瓷“从优秀到卓越”的人才发展理念，建立了由职位职称管理体系、薪酬激励体系、绩效管理体系、招聘配置体系、组织与干部管理体系、培训体系和员工关系 7 大体系构成的人力资源开发与管理系统。以公司愿景、使命、价值观为核心，结合公司战略目标制定关键核心岗位及其对应的任职资格标准。对关键核心岗位人员实施内部培养晋升与外部人才引进相结合的双轮机制，逐步构建了公司人才梯队与继任者计划，培养了一支富有活力、具备高度专业素养的核心骨干团队，为公司注入了坚实的后备力量，实现了组织能力的持续升级迭代。

    2023 年，公司进一步完善了人资相关管理制度和办法，调动员工的劳动积极性和主观能
动性，激活、释放了员工潜能，把公司打造成为一个职业化和专业化组织，创造了员工与企业可持续发展的良好氛围。使企业在持续发展中获得竞争力，为企业整体发展战略提供人力资源方面的保证与服务。

    （5）社会责任

    公司在“好材料 好生活”的企业使命的指引下，致力于“实现员工价值的卓越材料的领
导者”，注重自身发展的同时，积极主动履行社会责任，包括公共责任、道德行为和公益支持。公司依法纳税，规范生产经营行为，2023 年荣获东营市纳税突出贡献企业。公司坚持“先进材料服务社会、造福人类、共创美好生活”的理念，为行业搭建交流平台，把脉材料产业科技前沿。

    ①安全生产

    2023 年，公司围绕“安全第一、预防为主、综合治理、全员参与、持续改进”的安全生
产工作方针，建立了国瓷材料 HSE 管理战略，构建“131”HSE 战略体系。将“控风险、降事故”作为 HSE 管理的核心，重点关注动态风险及人员风险的防控。通过 HSE 标准化管理的内驱动力，建立能够持续为组织保驾护航的 HSE 管理系统。

    公司成立了安全生产委员会，各事业部、分子公司分别成立分委会，配备专业的 HSE 技术
力量，通过专业的团队力量，系统的开展 HSE 体系标准化建设，建立完善的培训管理系统，在保障安全环保投入的前提下实现本质化安环风险的管控。基于系统的管理委员会平台，定期组织安环战略研讨会议，实现了业务经验及管理资源的分享，确保了国瓷整体 HSE 管理业务规划与执行的协同与统一。

    ②产品质量

    公司践行“以人为本、质量第一、持续创新、顾客满意”的质量方针，基于质量管理委员会平台，全面实施垂直化质量管理架构，实现业务经验及管理资源的共享，确保了公司整体质量管理业务规划与执行的协同与统一。基于全面质量管理模式，从研发质量、采购质量、制造质量与售后服务质量方面建立了全过程、全要素、全员参与的内部质量管控体系。结合公司产品特点，紧抓产品设计与开发的核心，将顾客需求完整、准确地转化为产品特性，进而转化为过程特性，在制造过程中对过程特性进行有效控制，从而保证产品特性满足顾客要求。并基于策划、实施、绩效评价与持续改善的闭环管理机制，不断提升业务能力，提升质量保证水平，持续满足顾客对产品质量需求。

    ③环境与资源节约

    公司建立健全环保管理制度，严格落实“三同时”管理要求，配套污染治理设施。作为对环境保护和气候问题的回应，公司积极推动清洁、高效、环保的新技术落地，实现产业生态与低碳环保和谐共赢。2023 年，公司不断追加环保投入，用于环保设备升级和能耗设备改造，实现污染物减排。在东营厂区上线能碳排放管理系统，以“工业互联网”的模式，将能源、资源消耗及碳排放管理纳入全生命周期监控，运用大数据智能分析手段和工业知识图谱技术持续推动能耗消减、生产效能提升。公司一直践行绿色环境无污染宗旨，合规绿色健康发展是公司环境可持续发展的基本战略，坚持环保理念，倡导绿色生产，为绿色环保贡献力量。


    ④促进就业与员工权益保护

    公司坚持民主管理作为维护职工利益的基础，全面落实以人为本的方针，关心职工、尊重员工，采取机制保护员工权益，营造了内外和谐的良好发展氛围。公司建立并完善了人力资源管理和劳动用工制度，促进就业与员工权益保护的同时，公司严格遵守国家和地方有关劳动用工和社会保障方面的法律法规和规范性文件要求，依法为员工缴纳职工养老、失业、医疗、生育和工伤等社会保险，保证了员工的合法权益。2023 年公司建立健全员工福利管理制度，提高员工的工作积极性和满意度。公司积极回馈社会，通过多种招聘渠道吸纳多元化人才、向社会就业困难人员提供平等的就业机会。

    ⑤公益支持

    公司一直热衷于公益事业，不仅积极参与地方建设、文化教育和慈善等领域，还开展了多样化的公益活动，包括物资捐赠、现金捐款和志愿服务等，这些活动不仅为社区带来了实质性的帮助，还增强了员工的社会责任感和使命感。2023 年，公司两次组织员工参与集中献血活动，荣获东营市无偿献血先进集体荣誉称号，进一步彰显了公司的社会担当和良好形象。

    （6）企业文化

    公司高度重视企业文化建设，致力于营造正气、和谐、高效、简单的企业文化氛围。2023年，公司围绕企业文化建设目标，举行了主题团建活动、厂庆庆典、战略研讨会、家属开放日主题研学、首届运动会、年度表彰大会以及迎新晚会等一系列活动，国瓷公寓、职工活动中心等配套启用，全员体检关爱员工身心健康，倡导工作生活的双向奔赴，加强企业文化宣导和员工沟通，帮助员工积极拥抱文化，增强员工的集体荣誉感和企业归属感，公司荣获东营市十佳职工信赖的职工之家等称号。