华达新材:天健会计师事务所关于浙江华达新型材料股份有限公司内部控制审计报告
2024年04月18日 18:04
【摘要】目录一、内部控制审计报告......第1—2页内部控制审计报告天健审〔2024〕2265号浙江华达新型材料股份有限公司全体股东:按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了浙江华达新型材料股份有限公司(以下简称...
目 录 一、内部控制审计报告......第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2265 号 浙江华达新型材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了浙江华达新型材料股份有限公司(以下简称华达新材公司)2023 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华达新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,华达新材公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·杭州 中国注册会计师: 二〇二四年四月十七日
更多公告
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况】 (2024-04-18 18:04)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司关于召开2023年度业绩说明会的公告】 (2024-04-18 18:04)
- 【华达新材:董事会审计委员会2023年度履职情况报告】 (2024-04-18 18:04)
- 【华达新材:海通证券股份有限公司关于浙江华达新型材料股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见】 (2024-04-18 18:04)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司2023年年度报告摘要】 (2024-04-18 18:03)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司第三届监事会第十五次会议决议公告】 (2024-04-18 18:03)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司第三届监事会第十四次会议决议公告】 (2024-02-27 18:11)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司关于召开2023年第三季度业绩说明会的公告】 (2023-10-27 16:48)
- 【华达新材:关于第三届董事会第九次会议相关事项的独立意见】 (2023-04-20 17:58)
- 【华达新材:浙江华达新型材料股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告】 (2022-12-09 17:13)