博亚精工:长江证券承销保荐有限公司关于博亚精工2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】长江证券承销保荐有限公司关于襄阳博亚精工装备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为襄阳博亚精工装备股份有限公司（以下简称“博亚精工”或“公司”）首次公开发行...

                长江证券承销保荐有限公司

            关于襄阳博亚精工装备股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为襄阳博亚精工装备股份有限公司（以下简称“博亚精工”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对博亚精工 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意襄阳博亚精工装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可［2021］253号），襄阳博亚精工装备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）获准向社会首次公开发行人民币普通股（A股）21,000,000股，每股面值1元，发行价格18.24元/股，募集资金总额为人民币38,304.00万元，扣除各项不含税发行费用人民币3,930.48万元，实际募集资金净额为人民币34,373.52万元。

  中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年4月9日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中汇会验[2021]1546号《验资报告》。
    （二）募集资金本报告期使用金额及期末余额

  截至2023年12月31日，公司实际使用募集资金投入募集资金投资项目24,440.60万元，其中，2023年度投入7,868.96万元；


  截至2023年12月31日，募集资金余额为10,612.58万元，其中存放于募集资金专户余额为6,612.58万元，尚未到期的进行暂时闲置募集资金现金管理的余额为4,000.00万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

    （二）募集资金三方监管情况

  2021年4月，公司与募集资金专项账户开户银行（中国农业银行股份有限公司襄阳樊城支行、交通银行股份有限公司襄阳分行、招商银行股份有限公司襄阳分行）及保荐机构长江证券承销保荐有限公司签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务，公司严格按照该三方监管协议的规定存放和使用募集资金，保证专款专用。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

    （三）募集资金专户存储情况

  截至2023年12月31日，公司有3个募集资金专户，募集资金存储情况如下：
                                                              单位：人民币万元

                                        报告期末余额

  开户银行      银行账号                                        资金用途

                              募集资金  利息收入      合计

 交通银行股份                                                    核心零部件
 有限公司襄阳  4264263530110  1,907.95    472.05      2,380.00    及智能精密
 开发区支行    00094170                                          装备生产建
                                                                  设项目

 招商银行股份  7109000052109                                    产品研发、
 有限公司襄阳  12              4,033.69    198.90      4,232.59    检测及试验
 自贸区支行                                                      中心项目

 中国农业银行

 股份有限公司  1745560104001    -          -            -      补充流动资
 襄阳长虹路支  8728                                              金

 行

    合 计          —        5,941.64    670.95      6,612.58

注：2023年期末存放金额中不含使用暂时闲置的募集资金进行现金管理购买的尚未到期或赎回的结构性存款金额为4,000.00万元。

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目资金使用情况

  截至2023年12月31日，公司实际使用募集资金投入募集资金投资项目24,440.60万元，其中，2023年度投入7,868.96万元，募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  本年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更的情况。
    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  本年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （五）对闲置募集资金进行现金管理情况

  2022年8月，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币15,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

  2023年8月，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

      根据上述决议，公司使用部分暂时闲置的首次公开发行股票募集资金进行现

  金管理。截至2023年12月31日，公司使用部分暂时闲置的首次公开发行股票募集

  资金进行现金管理的收入净额为427.79万元。

      截至2023年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况

  如下：

序                                          金额                              预期年  是否赎  投资收益
号    受托方      产品名称    产品类型  （万元）    起息日      到期日    化收益    回    （万元）
                                                                                率

    交通银行襄  蕴通财富定    保本浮动

 1  阳开发区支  期型结构性    收益型      3,000.00    2023-1-3    2023-4-11    2.30%    是        18.53
    行          存款

    交通银行襄  蕴通财富定    保本浮动

 2  阳开发区支  期型结构性    收益型      3,000.00    2023-4-17    2023-7-24    2.40%    是        19.33
    行          存款

    交通银行襄  蕴通财富定    保本浮动

 3  阳开发区支  期型结构性    收益型      4,000.00    2023-8-31    2023-12-7    2.10%    是        22.55
    行          存款

    交通银行襄  蕴通财富定    保本浮动                                      1.95%、

 4  阳开发区支  期型结构性    收益型      4,000.00  2023-12-11    2024-3-18  1.75%、    否

    行          存款                                                        1.25%

      （六）节余募集资金使用情况

      公司本年度不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项

  目或非募集资金投资项目的情况。

      （七）超募资金使用情况

      公司此次公开发行股票不存在超募情形，本报告期内不存使用超募资金情形。

      四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

      公司本年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用。

      五、募集资金使用及披露中存在的问题

      公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的

  监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—

  —创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的

存放与使用情况。

    六、会计师对年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见

  信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2024BJAG1F0323），认为：博亚精工募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了博亚精工2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

    七、保荐机构核查意见

  经核查，博亚精工2023年度募集资金存放与使用情况符合相关法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对博亚精工2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

  附件1：募集资金使用情况对照表（2023年度）


        附件1

                                                          募集资金使用情况对照表

                                                                      2