中国建筑:会计师事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项报告

【摘要】中国建筑股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年12月31日非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70048147_A02号中国建筑股份有限公司中国建筑股份有限公司董事会：我...

中国建筑股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023 年 12 月 31 日


                    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                            安永华明（2024）专字第70048147_A02号
                                                              中国建筑股份有限公司
      中国建筑股份有限公司董事会：

          我们审计了中国建筑股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的
      合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量
      表以及相关财务报表附注，并于2024年4月18日出具了编号为安永华明（2024）审字
      第70048147_A01号的无保留意见审计报告。

          按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
      要求，中国建筑股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资
      金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

          如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国建筑股份
      有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国建筑股份有限公司2023年度
      财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
      大方面没有发现不一致之处。除了对中国建筑股份有限公司2023年度财务报表出具审
      计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

          为了更好地理解中国建筑股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
      金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

          本专项说明仅供中国建筑股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他
      用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                            安永华明（2024）专字第70048147_A02号
                                                              中国建筑股份有限公司
          （本页无正文）

      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：周 颖

                                                            中国注册会计师：沈 岩

                        中国 北京                              2024 年 4 月 18 日

A member firm of Ernst & Young Global Limited

中国建筑股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                  单位：人民币万元

                                                              2023 年年    2023 年度    2023 年度  2023 年度

  非经营性  资金占用方名称  占用方与上市公司 上市公司核算  初占用资金  占用累计发  占用资金的  偿还累计发 2023 年年末  占用形成原因    占用性质
  资金占用                      的关联关系    的会计科目      余额      生金额(不    利息(如有)    生金额  占用资金余额

                                                                            含利息)

  现大股东

  及其附属        无            不适用        不适用        无          无          无          无          无          不适用        不适用
    企业

                                                              2023 年  2023 年度  2023 年度    2023 年度    2023 年

 其它关联  资金往来方名称  往来方与上市    上市公司核算    年初往来  往来累计发  往来资金的  偿还累计发  年末往来    往来形成原因      往来性质
 资金往来                  公司的关联关系    的会计科目    资金余额  生金额(不  利息(如有)    生金额    资金余额

                                                                          含利息)

            中国建筑集团有    母公司      其他流动资产    200,183    200,000      5,936  (  205,960)  200,159    资金拆借(注 1)  非经营性往来
            限公司

            北京红德物资有  与本公司同受

            限公司          中国建筑集团      应收账款            6          -            -  (        4)        2    承接分包工程    经营性往来
                              有限公司控制

 大股东及                    与本公司同受    应收账款、                                                                      租赁、

 其附属企  北京中易诚建物  中国建筑集团    预付账款、        789        127            -  (      38)      878      保证金、      经营性往来
    业      业管理有限公司  有限公司控制    其他应收款、                                                                    提供劳务、

                                              长期应收款                                                                    承接分包工程

            成都中建岷江建  与本公司同受    应收账款、                                                                    保证金、

            设工程投资有限  中国建筑集团    其他应收款、      6,307      3,267          -  (    2,128)    7,446    承接分包工程    经营性往来
            公司            有限公司控制  其他非流动资产

中国建筑股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                  单位：人民币万元

                                                              2023 年  2023 年度  2023 年度    2023 年度    2023 年

 其它关联  资金往来方名称  往来方与上市    上市公司核算    年初往来  往来累计发  往来资金的  偿还累计发  年末往来    往来形成原因      往来性质
 资金往来                  公司的关联关系    的会计科目    资金余额  生金额(不  利息(如有)    生金额    资金余额

                                                                          含利息)

                                              预付款项、

                              与本公司同受    其他应收款、                                                                    采购、

            中建电子商务有  中国建筑集团    长期应收款、        847      3,751          -  (      827)    3,771      保证金、      经营性往来
            限责任公司      有限公司控制  其他非流动资产、                                                                总包工程、

                                            一年内到期的非流                                                                承接分包工程

                                                动资产

                                                应收账款

                                              预付账款、                                                                    提供劳务、

            中建环能科技股  与本公司同受    合同资产、                                                                    提供服务、

            份有限公司      中国建筑集团    其他应收款、      3,619      2,922          -  (    4,160)    2,381  承接分包工程、    经营性往来
                              有限