华塑控股:2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告

【摘要】华塑控股股份有限公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告第一部分2023年度财务决算报告华塑控股股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止2023年12月31日的财务状况...

              华塑控股股份有限公司

    2023 年度财务决算报告及 2024 年度财务预算报告

              第一部分 2023 年度财务决算报告

  华塑控股股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报表，经大信会
计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023
年度的经营成果及现金流量，结合本公司实际运营中的具体情况，现将公司 2023年度财务决算的相关情况报告如下：
一、2023 年度公司财务报表审计情况

  大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计意见是：华塑控股股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2023 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。并以大信审字【2024】第 14-00122 号文出具了标准无保留意见的审计报告。
二、合并报表的编制基础、编制范围及变更
1、财务报表的编制基础

  本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、合并财务报表范围

  本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
3、合并财务报表范围变化原因

  本公司控股子公司北京博威亿龙文化传播有限公司于 2023 年 12 月 22 日平
台公开挂网处置，已完成股权转让过户；上海樱华医院管理有限公司于 2022 年
在平台公开挂网处置并于 2023 年 3 月 13 日通过协议不再履行股东权利，本报
告期两家公司均不再纳入合并范围。
三、2023 年度公司主要财务指标

                                                                    单位：万元

            项目                本期发生额        上期发生额      增减额


 营业总收入                          74,074.63          88,375.07    -14,300.44

 营业利润                            -2,174.21          1,819.65    -3,993.86

 利润总额                              2,236.25          1,563.07      673.18

 归属于母公司股东的净利润              1,261.65            -273.28    1,534.93

 基本每股收益(元/股)                    0.0118            -0.0025      0.0143

 经营活动产生的现金流量净额            1,249.08          1,767.21      -518.13

            项目            2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日    增减额

 资产总额                            75,251.16          61,289.16    13,962.00

 归属于母公司股东权益                14,805.90          13,544.25    1,261.65

 股本                              107,312.81        107,312.81        0.00

    报告期内，公司实现营业收入 74,074.63 万元，与上年同期相比减少了
14,300.44 万元，其主要原因是报告期内公司子公司天玑智谷营业收入减少所致；
    本期归属于母公司股东的净利润为 1,261.65 万元，与上年同期相比增加
1,534.93 万元，其主要原因是报告期内非经常性收益增加所致；

    本期经营活动产生的现金流量净额为 1,249.08 万元，与上年同期相比减少了
518.13 万元，主要系报告期内原材料采购增加所致。
四、 2023 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
1、公司主要资产构成情况

                                                                    单位：万元

        项目          2023 年 12 月 31 日  2023 年 1 月 1 日        增减额

货币资金                            9,567.99          3,655.73          5,912.26

应收票据                            360.86            248.19            112.67

应收账款                          16,221.10          10,719.86          5,501.24

应收款项融资                              0                20              -20

预付账款                            2,594.26          2,996.42          -402.16

其他应收款                          6,606.78            581.33          6,025.45

存货                              16,880.14          16,328.42          551.72

持有待售资产                        1,424.05            4,564.4        -3,140.35

其他流动资产                        1,231.71            147.64          1,084.07

流动资产合计                      54,886.89          39,262.00        15,624.89

投资性房地产                        2,471.93          1,967.13            504.8

固定资产                          10,738.85          8,760.19          1978.66

在建工程                              20.69          1,166.32        -1,145.63

使用权资产                          185.44            296.45          -111.01

无形资产                            3,541.81          3,854.21            -312.4

商誉                                2,276.49          2,401.46          -124.97

递延所得税资产                      341.57            380.78            -39.21

其他非流动资产                        787.5          3,200.62        -2,413.12

非流动资产合计                    20,364.27          22,027.16        -1,662.89

资产总计                          75,251.16          61,289.16        13,962.00

2、上述资产构成变动原因

    截止 2023 年 12 月 31 日止，公司总资产 75,251.16 万元，与同期相比增加
了 13,962.00 万元，主要系报告期内货币资金、应收账款及其他应收款增加所致，变动的具体原因如下：

    （1）“货币资金”较 2022 年增加了 5,912.26 万元，主要系本年度新增借款
取得资金所致；

    （2）“应收票据”较 2022 增加 112.67 万元，主要系本年度天玑智谷货款
收到银行承兑汇票所致；

    （3）“应收账款”较 2022 年增加了 5,501.23 万元，主要系报告期内天玑智
谷经营性增加所致；

    （4）“应收款项融资”较 2022 年减少 20.00 万元，主要系报告期内天玑智
谷未承兑的应收票据重分类所致。

    （5）“预付账款”较 2022 年减少 402.16 万元，主要系报告期内天玑智谷
经营性减少所致；

    （6）“其他应收款”较 2022 年增加 6,025.45 万元，主要系报告期内完成南
充市顺庆区政府土地收储增加应收款项所致；

    （7）“存货”较 2022 增加了 551.72 万元，主要系报告期内天玑智谷备货
增加库存所致；

    （8）“持有待售资产”较 2022 年减少了 3,140.35 万元，主要系报告期内处
置子公司樱华医院股权所致，。


  （9）“其他流动资产”较 2022 年增加 1,084.07 万元，主要系报告期内天玑
智谷待抵扣进项税重分类所致。

  （10）“投资性房地产”较 2022 年增加了 504.8 万元，主要系报告期内天
玑智谷将二期部分厂房出租划分为“投资性房地产”所致。

  （11）“固定资产”较 2022 年增加了 1,978.66 万元，主要系报告期内天玑
智谷二期厂房建设完工转固所致；

  （12）“在建工程”较 2022 年减少了 1,145.63 万元，主要系报告期内修建
天玑智谷产业园二期工程转固结转所致；

  （13）“使用权资产”本年减少 111.01 万元，主要系报告期内按期摊销使用权资产所致；

  （14）“无形资产”本年减少 312.4 万元，主要系报告期内无形资产摊销所致；

  （15）“商誉”较 2022 年减少了 124.97 万元，主要系报告期计提减值准备
影响所致；

  （16）“其他非流动资产”较 2022 年减少 2,413.12 万元，主要系报告期内
完成南充土地收储结转成本所致。
（二）负债和股东权益情况分析
1、公司主要负债及所有者权益构成情况如下：

                                                                    单位：万元

        项目          2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日        增减额

 短期借款                      15,521.37              7,617.31        7,904.06

 应付票据                        6,000.00              2,444.31        3,555.6