爱丽家居:爱丽家居科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

【摘要】爱丽家居科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司...

        爱丽家居科技股份有限公司董事会审计委员会

      对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和爱丽家居科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务 2023 年度履行监督职责情况汇报如下：

    一、年审会计师事务所的基本情况

  公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：江苏公证天业会计师事务所有限公司、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），以下简称“公证天业”）,成立于 1982 年，2013 年转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，2019年更名为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），首席合伙人张彩斌，注册地址无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室。

  公证天业已取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书，长期从事证券服务业务，新证券法实施前是首批获得证券、期货相关业务许可证的会计师事务所之一。2020 年 11 月，财政部、证监会公布《从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息》，公证天业成为从事证券服务业务首批备案的会计师事务所。

  公证天业上年度末合伙人数量 58 人，注册会计师人数 334 人、签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数 142 人。

  公证天业 2023 年度经审计的收入总额 30,171.48 万元，其中审计业务收入
24,627.19 万元，证券业务收入 13,580.35 万元。2023 年度上市公司年报审计客户家数 62 家，审计收费总额 6,311 万元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 50 家。公证天业具备本公司所在行业
审计经验。

    二、聘任会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会
第十二次会议，于 2023 年 5 月 19 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关
于聘任 2023 年度审计机构的议案》。同意公司续聘公证天业为公司 2023 年度财务审计及内控审计机构，公证天业在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分、适当的审计证据，并完成了标准无保留意见的审计报告。

    三、机构能力评价

  1、专业能力评价

  公证天业审计小组的相关人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作。

  2、诚信记录

  项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管等部门的监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

  3、独立性

  公证天业及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    四、审计范围、审计程序及出具的审计报告意见的评价

  1、审计工作计划评价

  在本年度审计过程中，公证天业审计人员针对本公司的实际情况，与本公司进行了充分沟通，制定了总体审计策略和具体的审计计划，为完成审计任务做了充分的准备。

  2、审计程序执行评价

  公证天业审计人员在根据公司内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有
效性进行评价的基础上，执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为发表审计意见获取了充分必要的审计证据。

  2、出具的审计报告意见的评价

  公证天业审计人员在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。公证天业基于对审计证据得出的结论，对公司财务报表发表了标准无保留审计意见。

    五、总体评价

  公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和职业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论与沟通，促进会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

    六、关于续聘会计师事务所的建议

  综上所述，公证天业作为公司的审计机构，在过去几年为公司进行审计工作的过程中，表现出较高的业务水准和专业素养。为保证公司年度审计工作的稳健和连续性，同意向董事会提议继续聘请公证天业为本公司 2024 年度财务审计机构，负责本公司年度财务审计和内控审计工作。

                                            爱丽家居科技股份有限公司
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                                                2024 年 4 月 17 日