迪贝电气:2023年度内部控制审计报告

【摘要】浙江迪贝电气股份有限公司2023年度内部控制审计报告索引页码内部控制审计报告1-2XYZH/2024JNAA5B0146浙江迪贝电气股份有限公司按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江迪贝电气股份有限公...

            浙江迪贝电气股份有限公司

                    2023 年度

                内部控制审计报告

索引                                                  页码

 内部控制审计报告                                        1-2


                                                      XYZH/2024JNAA5B0146
                                                  浙江迪贝电气股份有限公司
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了浙江迪贝电气股份有限公司（以下简称迪贝电气公司）2023 年 12 月 31 日财务报告内
部控制的有效性。

  按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是迪贝电气公司董事会的责任。

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


                                                      XYZH/2024JNAA5B0146
                                                  浙江迪贝电气股份有限公司

  我们认为，迪贝电气公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                      中国注册会计师：

            中国 北京                二○二四年四月十六日