天禄科技:2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】苏州天禄光科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告北京大华核字[2024]00000052号北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants...

          苏州天禄光科技股份有限公司

        募集资金存放与使用情况鉴证报告

                  北京大华核字[2024]00000052 号

北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)

                苏州天禄光科技股份有限公司

              募集资金存放与使用情况鉴证报告

                              （2023 年度）

                      目    录                    页  次
一、    募集资金存放与使用情况鉴证报告                1-2
二、    苏州天禄光科技股份有限公司 2023 年度募集        1-8
        资金存放与使用情况的专项报告


                                                                北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
                                                                  电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
  募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                        北京大华核字[2024] 00000052 号
苏州天禄光科技股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的苏州天禄光科技股份有限公司（以下简称天禄科技）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

  一、董事会的责任

  天禄科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天禄科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天禄科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。


                                      北京大华核字[2024]00000052 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

      在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

  及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
  提供了合理的基础。

      三、鉴证结论

      我们认为， 天禄科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中

  国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集

  资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交

  易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及

  相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了天禄科技 2023 年度

  募集资金存放与使用情况。

      四、对报告使用者和使用目的的限定

      本报告仅供天禄科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其

  他目的。我们同意将本报告作为天禄科技年度报告的必备文件，随其

  他文件一起报送并对外披露。
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师：

                                          （项目合伙人）  贺爱雅
            中国·北京                中国注册会计师：

                                                          陈丽芳
                                            二〇二四年四月十七日

              苏州天禄光科技股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

  一、募集资金基本情况

  1、2021 年首次公开发行股票募集资金

  经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州天禄光科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2058 号)同意注册，公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 25,790,000.00 股，发行价为每股人民币 15.81 元，共计募集资金总金额为人民币
407,739,900.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 45,736,906.55 元(不含增值税)后，募集资金净额为人民币 362,002,993.45 元。

  截至2021年8月10日，公司上市发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2021]000566 号”验资报告验证确认。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募投项目己累计使用的募集资金金额
为人民币 218,799,196.76 元，其中:2020 年使用募集资金人民币 5,654,152.00 元，2021 年使
用募集资金 176,677,434.06 元，2022 年使用募集资金 8,752,668.45 元，2023 年使用募集资金
27,714,942.25 元，截止 2023 年 12 月 31 日使用募集资金收到利息收入和暂时闲置资金投资
实现的收益 6,345,663.55 元，发生手续费等支出 2,525.00 元，尚未使用的募集资金金额为人民币 149,546,935.24 元。

  2、2023 年向特定对象发行股票募集资金

  经中国证券监督管理委员会《关于同意天禄科技苏州天禄光科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕1971 号)同意注册。本公司向 1 名特定对象发行
7,164,014.00 股，每股发行价格 16.34 元/股，募集资金总额人民币 117,059,988.76 元，扣除
本次发行费用人民币 3,161,286.80 元(不含增值税)后，本次募集资金净额为人民币
113,898,701.96 元。

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金已到位，业经大华会计师
事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2023]000752 号”验资报告验证确认。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对上述募集资金进行专户管理。

  二、募集资金的管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《苏州天禄光科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。报告期内公司严格执行了募集资金管理制度。

  1、2021 年首次公开发行股票募集资金

  经公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储监管协议》，同意公司设立募集资金专项账户用于本次募集资金的存储和使用,并于 2021 年 8 月与保荐机构、募集资金专户所在银行签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                            金额单位：人民币元

      银行名称                  账号          初时存放金额    截止日余额    存储方式

中国农业银行股份有限公司                                                        活期

苏州黄埭支行              10538401040042054          50,000,000.00      866,921.39

中信银行苏州相城支行      8112001013400609306        52,002,993.45        6,991.78  活期

中国建设银行股份有限公司                                                        活期

苏州黄埭支行              32250199744000001273      169,233,813.05      19,630.17

苏州银行股份有限公司唯亭                                                        活期

西区支行                  51219900000949            110,000,000.00      23,741.29

        合计                                      381,236,806.50      917,284.63

  注 1:初时存放金额中包含尚未支付的部分发行费用 19,233,813.05 元;

  注 2:截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 149,546,935.24 元，其
中，银行活期存款余额为 917,284.63 元，银行七天通知存款余额为 18,629,650.61 元，剩余130,000,000.00 元用于购买定期存款和结构性存款。

  2、2023 年向特定对象发行股票募集资金

  经公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储监管协议》，同意公司设立募集资金专项账户用于本次募集资金的存储和使用,并于 2023 年 12 月与保荐机构、募集资金专户所在银行签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                            金额单位：人民币元

      银行名称                  账号          初时存放金额    截止日余额    存储方式

华夏银行股份有限公司江苏                                                        活期