长安汽车:年度募集资金使用鉴证报告

【摘要】关于重庆长安汽车股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告信会师报字[2024]第ZG11159号重庆长安汽车股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的重庆长安汽车股份有限公司（以下简称“长安汽车”）2023年度募集...

          关于重庆长安汽车股份有限公司2023年度

                募集资金存放与使用情况

                  专项报告的鉴证报告

                                                          信会师报字[2024]第ZG11159号
重庆长安汽车股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的重庆长安汽车股份有限公司（以下简称“长安汽车”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  一、董事会的责任

  长安汽车董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

  三、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板
上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

  四、鉴证结论

  我们认为，长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了长安汽车2023年度募集资金存放与使用情况。

  五、报告使用限制

  本报告仅供长安汽车为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

 立信会计师事务所                  中国注册会计师：朱育勤

 （特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师：王恺

    中国 上海                    2024 年 4 月 16 日


                      重庆长安汽车股份有限公司

                2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆长安汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2256 号)的核准，本公司向包括中国兵器装备集团有限公司、中国长安汽车集团有限公司及
南方工业资产管理有限责任公司在内的 12 名特定投资者非公开发行 A 股股票 560,747,663 股，发行价
格为人民币 10.70 元/股，募集资金总额为人民币 5,999,999,994.10 元，扣除应承担的承销费和保荐费后本公司实收募集资金为人民币 5,988,059,154.12 元。实收募集资金扣除其他发行费用后的净额为人民币5,986,084,079.35 元。

    上述募集资金已于 2020 年 10 月 9 日到账，并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并
出具了安永华明(2020)验字第 60662431_D02 号验资报告。
(二)募集资金本报告期使用金额及当前余额

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用情况及结余金额为：

                                                                          单位：人民币元

                                                                        金额

  募集资金本报告期初余额                                                1,372,806,676.34

  加：本期利息收入扣除手续费等净额                                          15,004,764.97

  减：本报告期募投项目使用净额                                          1,278,666,189.40

  募集资金本报告期末余额                                                  109,145,251.91

    募集资金专户初始合计金额为人民币 5,988,059,154.12 元。2020 年度，本公司使用募集资金人民
币 3,252,079,253.48 元；2021 年度，使用募集资金人民币 747,219,811.57 元；2022 年度，使用募集资金
人民币 693,301,643.80 元；2023 年度，使用募集资金人民币 1,278,666,189.40 元。截至 2023 年 12 月 31
日，本公司累计使用募集资金人民币 5,971,266,898.25 元。

二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，本公司制定了《重庆长安汽车股份有限公司募集资金管理程序》(以下简称“管理程序”)，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及披露等进行了规定。上述管理程序业经本公司董事会及股东大会审议通过。
(二) 监管协议签署情况

    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
（证监会公告〔2022〕15 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及本公司《管理程序》的要求，2020 年本公司及下属子公司合肥长安汽车有限公司分别与保荐机构中信证券股份有限公司和中国工商银行股份有限公司重庆江北支行、招商银行股份有限公司重庆分行、中国光大银行股份有限公司重庆北城天街支行、重庆农村商业银行股份有限公司营业部、中信银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金监管协议》；2022 年公司与保荐机构中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司重庆江北支行签订了《募集资金监管协议》。
    上述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。截至 2023 年 12 月 31
日，上述募集资金监管协议得到了切实履行。
(三) 募集资金专户储存情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专项账户余额如下：

                                                                          单位：人民币元

            募集资金开户银行                    银行账号            存款方式                余额

 中国工商银行股份有限公司重庆刘家台支行    3100022429200120491        活期存款                        0.00

 中国工商银行股份有限公司重庆刘家台支行    3100022429200140179        活期存款                        0.00

 招商银行股份有限公司重庆分行              023900071110101            活期存款                19,615,862.11

 中国光大银行股份有限公司重庆北城天街支行  39550180801735963          活期存款                        0.00

 重庆农村商业银行股份有限公司营业部        5001010120010031117        活期存款                        0.00

 中信银行股份有限公司重庆分行              8111201013100435758        活期存款                89,529,389.80

                                        合计                                                  109,145,251.91

注：公司第八届董事会第三十八次会议、2021 年度股东大会审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》，同意
将 2020 年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目的部分节余募集资金共计 1,605,458,600.00 元变更用于“新一代节能产品转
型升级项目”。公司于 2022 年 7 月 8 日新增募集资金专户，用于“新一代节能产品转型升级项目”，并签订募集资金三方监
管协议，具体详见公司于 2022 年 7 月 9 日披露的《关于新增募集资金专户并签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编
号：2022-48）。

三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    本公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件一、募集资金使用情况对照表。
四、用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金情况

    为保障募集资金投资项目的顺利进行，在非公开 A 股股票募集资金到位之前，本公司已利用自筹
资金投入募集资金投资项目，共使用自筹资金人民币 1,378,818,553.05 元。根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法规及本公司《管理程序》的相关规定，本公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意以募集资金人民币 1,378,818,553.05 元置换预先