东方电热:2023年持续督导现场检查工作报告

【摘要】东方证券承销保荐有限公司关于镇江东方电热科技股份有限公司2023年持续督导现场检查工作报告保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司被保荐公司简称：东方电热保荐代表人姓名：江轶联系电话：021-23153523保荐代表人姓名：李金龙联系电话：0...

            东方证券承销保荐有限公司

        关于镇江东方电热科技股份有限公司

          2023 年持续督导现场检查工作报告

 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司        被保荐公司简称：东方电热

        保荐代表人姓名：江轶                  联系电话：021-23153523

        保荐代表人姓名：李金龙                联系电话：021-23153715

                        现场检查人员姓名：江轶、李金龙

                          现场检查对应期间：2023 年度

                        现场检查时间：2024 年 3 月 22 日

              一、现场检查事项                        现场检查意见

              （一）公司治理                    是        否      不适用

现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司“三会”议事规则及会议资料等资料；与
                        公司相关负责人等进行沟通等。

    1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规        是

    2.公司章程和三会规则是否得到有效执行        是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及    是
 会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认    是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规    是

  章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序                        不适用
              和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履                        不适用
          行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独    是

                    立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争    是

              （二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度；与公司审计部门相关人员进行
                                  沟通等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审    是

              计部门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设                        不适用
          立内部审计部门（如适用）


 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规    是

                （如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内    是

  部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部    是
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中    是

          发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与    是

        使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适    是

                    用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内    是
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一    是

        次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是    是

        否建立了完备、合规的内控制度

              （三）信息披露

现场检查手段：查阅公司《信息披露事务管理制度》等与信息披露相关的管理制度；查阅公司“三会”资料和信息披露档案资料；查阅公司信息披露公告、传递及审核相关资料；访谈相
                                  关人员等。

    1.公司已披露的公告与实际情况是否一致        是

          2.公司已披露的内容是否完整              是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要    是

                    进展

    4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项        是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合    是

        公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站    是

                    刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行

                    情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度；与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事会、独立董事、审计委员
                      会的相关决策程序及信息披露文件。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人    是

直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接    是

  或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息    是

                  披露义务

            4.关联交易价格是否公允                是

      5.是否不存在关联交易非关联化的情形          是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披    是

                  露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被    是

              担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行    是

          了相应的审批程序和披露义务

            （五）募集资金使用

现场检查手段：查阅三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等资料；查阅募集资
                    金专项报告；与公司相关人员进行沟通。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议    是

      2.募集资金三方监管协议是否有效执行          是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形    是
 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地    是

                  点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金

投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补                        不适用
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺

              期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、    是

        投资效益是否与招股说明书等相符

  7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险      是

              （六）业绩情况

现场检查手段：查阅财务报告等资料；分析财务报表及重大会计事项；与公司相关人员进行
                                  沟通等。

        1.业绩是否存在大幅波动的情况                        否

        2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显    是

                    异常

        （七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司定期报告等资料；查阅公司关于承诺履行情况的公告；核查公司有

                          关承诺事项的履行情况等。

        1.公司是否完全履行了相关承诺            是

      2.公司股东是否完全履行了相关承诺          是

            （八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度等制度，核查公司现金分红的执行情况；查阅
        公司定期报告及“三会”资料等；与公司管理层等相关人员进行沟通等。

  1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露      是

  2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                          不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因    是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大    是

                变化或者风险

 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险    是

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否                        不适用

            已按相关要求予以整改

                        二、现场检查发现的问题及说明

本保荐机构现场检查未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规的情形。建议公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不断完善上市公司法人治理结构，强
            化风险防范意识，确保信息披露内容的真实、准确、完整。


  （本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于镇江东方电热科技股份有限公司 2023 年持续督导现场检查工作报告》之签章页）
 保荐代表人：

                        江 轶                      李金龙

                                            东方证券承销保荐有限公司
                                                    2024 年 4 月 15 日