全聚德:内部控制审计报告

【摘要】中国全聚德（集团）股份有限公司二〇二三年度内部控制审计报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588传真+86108566512...

中国全聚德（集团）股份有限公司
        二〇二三年度

      内部控制审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                                                                                      致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                      中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
                                                                                      赛特广场 5层 邮编 100004

                                                                                      电话 +86 10 8566 5588

                                                                                      传真 +86 10 8566 5120

                                                                                      www.grantthornton.cn

                内部控制审计报告

                                    致同审字（2024）第 110A009769号
中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称全聚德股份）2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是全聚德股份董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，全聚德股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

致同会计师事务所                    中国注册会计师 奚大伟

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师 李杰

中国·北京                          二〇二四年四月十二日