北斗星通:中信证券股份有限公司关于北京北斗星通导航技术股份有限公司2023年度保荐工作报告

【摘要】中信证券股份有限公司关于北京北斗星通导航技术股份有限公司2023年度保荐工作报告保荐机构名称：中信证券股份有限公司被保荐公司简称：北斗星通保荐代表人姓名：张国军联系电话：010-60834396保荐代表人姓名：王希婧联系电话：010-608...

                  中信证券股份有限公司

          关于北京北斗星通导航技术股份有限公司

                  2023 年度保荐工作报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司    被保荐公司简称：北斗星通

保荐代表人姓名：张国军                联系电话：010-60834396

保荐代表人姓名：王希婧                联系电话：010-60834396

    一、保荐工作概述

              项目                                    工作内容

1.公司信息披露审阅情况                                      /

（1）是否及时审阅公司信息披露文件                            是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次

                                                            无

数
2．督导公司建立健全并有效执行规章制

度的情况                                                    /

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的

                                                            是

制度、募集资金管理制度、内控制度、内
部审计制度、关联交易制度）

（2）公司是否有效执行相关规章制度    是，根据《北京北斗星通导航技术股份有限公司 2023年度
                                    内部控制自我评价报告》、《北京北斗星通导航技术股份有
                                    限公司内部控制审计报告》（大华内字【2024】0011000178
                                    号），公司有效执行了相关规章制度

3.募集资金监督情况                                          /

（1）查询公司募集资金专户次数                每月查询募集资金专户资金变动情况

（2）公司募集资金项目进展是否与信息

                                                            是

披露文件一致


4.公司治理督导情况                                          /

（1）列席公司股东大会次数                                  1 次

（2）列席公司董事会次数                                    1 次

（3）列席公司监事会次数                                    0 次

5.现场检查情况                                              /

（1）现场检查次数                                          1 次

（2）现场检查报告是否按照本所规定报

                                                            是

送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情 经保荐人现场检查，公司存在因资产减值、芯片及数据服务
况                                  业务收入波动等事项导致业绩下滑的相关问题。公司 2023
                                    年度扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润
                                    同比下降，主要原因系发行人继续加大战略性业务的投入
                                    且新增收入尚未平滑相关投入、市场出货未达预期导致高
                                    精度导航产品销量有所下降、上年同期芯片业务存在单项
                                    特许使用费收入影响相关业绩指标、资产减值和信用减值
                                    损失增加等影响所致

                                    保荐人已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及资产减
                                    值、芯片及数据服务业务收入波动等导致业绩下滑的因素，
                                    并积极采取有效应对措施加以改善，督促上市公司及时披
                                    露相关信息以及提醒公司积极改善经营成果，以切实回报
                                    全体股东

6.发表专项意见情况                                          /

（1）发表专项意见次数                                      9 次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意

                                                            无

见

7.向本所报告情况（现场检查报告除外）                          /

（1）向本所报告的次数                                      无

（2）报告事项的主要内容                                  不适用

（3）报告事项的进展或者整改情况                            不适用


8.关注职责的履行情况                                        /

（1）是否存在需要关注的事项                              不适用

（2）关注事项的主要内容                                  不适用

（3）关注事项的进展或者整改情况                            不适用

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规                        是

10.对上市公司培训情况                                        /

（1）培训次数                                              1 次

（2）培训日期                                        2023 年 12 月 8 日

（3）培训的主要内容                  根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上
                                    市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
                                    《上市公司独立董事管理办法》等规则要求，并结合监管形
                                    势，保荐人向北斗星通及相关人员讲解了上市公司董事、监
                                    事、高级管理人员职责及行为规范，介绍了独立董事最新的
                                    任职资格、职责、履职保障、法律责任等相关具体规定，并
                                    结合违规案例分析和讨论了上市公司在权益变动、内幕交
                                    易、关联方和关联交易等方面合规运作注意要点

11.其他需要说明的保荐工作情况                                无

    二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

      事  项                    存在的问题                        采取的措施

 1.信息披露        保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系

                  登记表，深圳证券交易所互动易网站披露信

                  息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息

                  管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制

                                                                      不适用

                  度，会计师出具的 2023 年度内部控制审计报

                  告，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行

                  访谈，未发现公司在信息披露方面存在重大问

                  题

 2.公司内部制度的 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅

                                                                      不适用

建立和执行        了公司2023年度内部控制自我评价报告、2023


                  年度内部控制审计报告等文件，对公司高级管

                  理人员进行访谈，未发现公司在公司内部制度

                  的建立和执行方面存在重大问题

3．“三会”运作    保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及

                  会议材料、信息披露文件，对高级管理人员进

                                                                      不适用
                  行访谈，未发现公司在“三会”运作方面存在

                  重大问题

4.控股股东及实际 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新

控制人变动        公司章程、三会文件、信息披露文件，未发现          不适用
                  公司控股股东及实际控制人发生变动

5.募集资金存放及 保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，查

使用              阅了募集资金专户银行对账单和募集资金使

                  用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽

                  查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程

                  序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了

                                                                      不适用
                  解项目