昊华能源:北京昊华能源股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况报告

【摘要】北京昊华能源股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况报告根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》《公司章程》等规定和要求，北...

        北京昊华能源股份有限公司

  董事会审计委员会对会计师事务所履行

          监督职责的情况报告

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》《公司章程》等规定和要求，北京昊华能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天圆全”）2023年度工作履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    天圆全创立于1984年6月，总部位于北京，是国内最早获得证券期货相关业务许可证的会计师事务所之一，具有军工涉密业务咨询服务安全保密资质。三十多年以来天圆全一直从事证券服务业务。天圆全首席合伙人为魏强，注册地址为北京市海淀区车公庄西路甲19号国际传播大厦5层22、23、24、25号房。

    截至2023年12月31日，天圆全合伙人34人，注册会计师152人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师66人。

    天圆全2023年度业务收入11,954万元，审计业务收入8,740.24万元，证券业务收入1,374.49万元。2023年度上市公司审计客户6家，承接上市公司审计业务覆盖的行业主要包括采矿业、制造业、仓储与电子商务、互联网广告传媒和信息技术、软件和信息技术服
务、计算机及通信和其他电子设备制造业、批发和零售业等。天圆全具有公司所在行业审计业务经验。

    （二）续聘会计师事务所履行的程序

    公司董事会审计委员会2023年第二次会议、第七届董事会第三次会议和2022年年度股东大会审议通过了《关于聘请天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司继续聘请天圆全为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

    根据公司《董事会审计委员会实施办法》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    1.审计委员会对天圆全的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

    2.2023年4月17日，公司召开了第七届董事会审计委员会2023年第二次会议，与会委员听取了天圆全就2022年度重点审计内容、审计执行情况和公司关注的其他重大事项进行了汇报，要求天圆全在审计过程中要谨慎细致、合规处理、尽职尽责，保证财务报表信息的真实性、准确性、完整性。

    3.2024年3月8日，公司召开董事会审计委员会2024年第一次会议，天圆全汇报了2023年度年审计划、工作进展情况和初步结果，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行
初审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

    三、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会实施办法》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    请各位委员审议。

                          北京昊华能源股份有限公司

                                董事会审计委员会

                                  2024年4月15日