风华高科:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

【摘要】第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东风华高新科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”、“一创投行”）作为广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”、“...

            第一创业证券承销保荐有限责任公司

            关于广东风华高新科技股份有限公司

      2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

  第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”、“一创投行”）作为广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”、“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，对风华高科 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会《关于核准广东风华高新科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕170 号）核准，公司于 2022 年 3 月 31 日
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 261,780,100 股，发行价为 每股 19.10 元，
共计募集资金为 4,999,999,910.00 元，扣除承销和保荐费用 27,099,999.69 元（含税）后，实际到位资金为 4,972,899,910.31 元，已由主承销商第一创业证券承销
保荐有限责任公司于 2022 年 4 月 8 日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他
相关发行费用后，本次募集资金净额为人民币 4,971,231,532.86 元。

    上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《广东风华高新科技股份有限公司验资报告》（中喜验资2022Y00038 号）。
（二）募集资金使用金额和结余情况

    截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用和结余情况如
下：

                                                                    单位：元

                          项 目                                金 额

 募集资金到账金额                                              4,972,899,910.31

 扣减：以自筹资金预先支付含税发行费用（置换）                      3,316,780.08

              募投项目投入                                      2,852,269,973.54
 截至期初累  其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换）  2,494,077,337.71
 计发生额

              利息收入扣减手续费净额                              90,907,923.50

              募投项目投入                                      358,088,887.06

 本期发生额    其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换）                -

              利息收入扣减手续费净额                              57,235,906.65

              募投项目投入                                      3,210,358,860.60
 截至期末累  其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换）  2,494,077,337.71
 计发生额

              利息收入扣减手续费净额                            148,143,830.15

                        募集资金结余                            1,907,368,099.78

二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金管理制度情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》文件的规定，制定了《广东风华高新科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（2022 年 4 月修订）（以下简称“《募集资金使用管理办法》”）。

（二）募集资金三方监管协议情况

  根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行、中国建设银行股份有限公司肇庆市分行、中国农业银行股份有限公司肇庆端州支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，对募集资金的存放和使用实施专户管理。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。募集资金专户开立及存续情况如下：

 序号          开户银行                银行账号        存续情    备注

                                                            况

      招商银行股份有限公司广州分                        注销  汇总验资

  1  行                          755901411110705

      中国农业银行股份有限公司肇                        存续  祥和项目

  2  庆端州支行                  44641001040039698

      中国工商银行股份有限公司肇                        存续  祥和项目

  3  庆第一支行                  2017002129200089276

      中国建设银行股份有限公司肇                        存续  祥和项目

  4  庆市分行                    44050170870100001858

      广东南粤银行股份有限公司肇                        存续  祥和项目

  5  庆端州支行                  970101230900003224

      中国民生银行股份有限公司广                        注销  片阻项目

  6  州分行                      634776695

      中国建设银行股份有限公司肇                        存续  片阻项目

  7  庆市分行                    44050170870100002212

      广东南粤银行股份有限公司肇                        存续  片阻项目

  8  庆端州支行                  970101230900003232

注：“祥和项目”指“祥和工业园高端电容基地项目”，“片阻项目”指“新增月产 280亿只片式电阻器技改扩产项目”，下同。

  招商银行股份有限公司广州分行的募集资金专项账户（总账户）仅用于汇总验资，验资完成后该账户的募集资金已转至募投项目相应的管理账户上。为了便于募集资金专项账户的管理，提高募集资金管理效率，公司已完成该账户的注销
手续，公司会同保荐机构与招商银行股份有限公司广州分行签订的《募集资金三方监管协议》也相应终止。

  公司于 2023 年 2 月 28 日召开的第九届董事会 2023 年第一次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金账户的议案》，为加强募集资金管理，提高募集资金使用效率及公司资金办理业务便利性，公司将原存放于“中国民生银行股份有限公司广州分行”（以下简称“民生银行”）的募集资金余额（含利息）转存至公司在“中国建设银行股份有限公司肇庆分行”开设的募集资金专户（银行账号：
44050170870100002212）。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已将民生银行的募集
资金账户余额全部转入在建行肇庆分行新开设的前述募集资金专户，并已办理完毕民生银行的募集资金专户的注销手续，对应的募集资金三方监管协议相应终止。（三）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司共存续 6 个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：

 序        开户银行              银行账号          存款余额      备注

 号                                                    （元）

      中国工商银行股份有限公                                      祥和项目

  1  司肇庆第一支行          2017002129200089276  976,413,489.30

      中国建设银行股份有限公                                      祥和项目

  2  司肇庆市分行            44050170870100001858  432,747,268.27

      中国农业银行股份有限公                                      祥和项目

  3  司肇庆端州支行          44641001040039698          3,377.62

      广东南粤银行股份有限公                                      祥和项目

  4  司肇庆端州支行          970101230900003224    18,001,200.00

      广东南粤银行股份有限公                                      片阻项目

  5  司肇庆端州支行          970101230900003232    478,731,424.90

      中国建设银行股份有限公                                      片阻项目

  6  司肇庆市分行            44050170870100002212    1,471,339.69

                      合计                        1,907,368,099.78    --

注 1：上述募集资金余额包含资金存放期间利息。

注 2：因投资者诉讼事项，截至 2023 年 12 月 31 日，公司在中国工商银行股份有限公司肇
庆第一支行开设的募集资金专户（账号：2017002129200089276）被广州市中级人民法院冻结部分募集资金，冻结金额147,963.31 元，占公司非公开发行股票募集资金净额的0.003%，
冻结金额全部已解除冻结状态，公司募集资金可正常使用，不会