信邦制药:内部控制审计报告

【摘要】贵州信邦制药股份有限公司内部控制审计报告大华内字[2024]0011000150号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）贵州信邦制...

      贵州信邦制药股份有限公司

          内部控制审计报告

              大华内字[2024] 0011000150 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


            贵州信邦制药股份有限公司

                内部控制审计报告

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  内部控制审计报告                              1-2

                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                      www.dahua-cpa.com
            内 部 控 制 审 计 报 告

                                                    大华内字[2024]0011000150 号
贵州信邦制药股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了贵州信邦制药股份有限公司（以下简称信邦制药）
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


                                                大华内字[2024] 0011000150 号内部控制审计报告

  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，信邦制药于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    江 山
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    余永春
                                    二〇二四年四月十二日