壹石通:中国国际金融股份有限公司关于安徽壹石通材料科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

【摘要】中国国际金融股份有限公司关于安徽壹石通材料科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所...

              中国国际金融股份有限公司

          关于安徽壹石通材料科技股份有限公司

              2023 年度持续督导跟踪报告

    中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定对安徽壹 石通材料科技股份有限公司（以下简称“壹石通”或“公司”）进行持续督导，并 出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况

 序号                    工作内容                          持续督导情况

        建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具  保荐机构已建立并有效执行了
  1    体的持续督导工作制定相应的工作计划          持续督导制度，并制定了相应的
                                                      工作计划

        根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始  保荐机构已与壹石通签订《保荐
  2    前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议， 协议》，该协议明确了双方在持
        明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海证  续督导期间的权利和义务，并报
        券交易所备案                                上海证券交易所备案

        持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规  2023 年度壹石通在持续督导期
  3    事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易  间未发生按有关规定需保荐机
        所报告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上  构公开发表声明的违法违规情
        公告                                        况

        持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违

        规、违背承诺等事项的，应自发现或应当自发现之  2023 年度壹石通在持续督导期
  4    日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内  间未发生违法违规或违背承诺
        容包括上市公司或相关当事人出现违法违规、违背  等事项

        承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等

                                                      保荐机构通过日常沟通、定期或
  5    通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等  不定期回访、现场检查等方式，
        方式开展持续督导工作                        了解壹石通业务情况，对壹石通
                                                      开展了持续督导工作


序号                    工作内容                          持续督导情况

                                                    在持续督导期间，保荐机构督导
      督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守  壹石通及其董事、监事、高级管
 6    法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业  理人员遵守法律、法规、部门规
      务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做的各  章和上海证券交易所发布的业
      项承诺                                      务规则及其他规范性文件，切实
                                                    履行其所作出的各项承诺

      督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度， 保荐机构督促壹石通依照相关
 7    包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则  规定健全完善公司治理制度，并
      以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等    严格执行公司治理制度

      督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括  保荐机构对壹石通的内控制度
      但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计  的设计、实施和有效性进行了核
 8    制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、 查，壹石通的内控制度符合相关
      对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经  法规要求并得到了有效执行，能
      营决策的程序与规则等                        够保证公司的规范运营

      督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度， 保荐机构督促壹石通严格执行
 9    审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由  信息披露制度，审阅信息披露文
      确信上市公司向上海证券交易所提交的文件不存  件及其他相关文件

      在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

      对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海

      证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在

      问题的信息披露文件及时督促公司予以更正或补

      充，公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交  保荐机构对壹石通的信息披露
 10    易所报告；对上市公司的信息披露文件未进行事前  文件进行了审阅，不存在上市公
      审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交  司不予更正或补充而应向上海
      易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题  证券交易所报告的情况

      的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，

      上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交

      易所报告

      关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、

      监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上  2023 年度，壹石通及其控股股
 11    海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出  东、实际控制人、董事、监事、
      具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制  高级管理人员未发生该等事项
      度，采取措施予以纠正

      持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行 2023 年度，壹石通及其控股股
 12    承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等  东、实际控制人不存在未履行承
      未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所报告    诺的情况

      关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场 2023 年度，经保荐机构核查，不
      传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露  存在应披露未披露的重大事项
 13    未披露的重大事项或与披露的信息与事实不符的， 或与披露的信息与事实不符的
      及时督促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司  情形

      不予披露或澄清的，应及时向上海证券交易所报告


 序号                    工作内容                          持续督导情况

        发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并限

        期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌

        违反《上市规则》等相关业务规则；（二）证券服

        务机构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚  2023 年度，壹石通未发生该等情
  14    假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或  况

        其他不当情形；（三）公司出现《保荐办法》第七

        十条规定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；

        （五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其

        他情形

                                                      保荐机构已制定对壹石通的现
  15    制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检  场检查工作计划，明确现场检查
        查工作要求，确保现场检查工作质量            工作要求，确保现场检查工作质
                                                      量

        上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代

        表人应当自知道或者应当知道之日起十五日内进行

        专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）

  16    控股股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理  2023 年度，壹石通不存在需要进
        人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可能存在重大  行专项现场检查的情形

        违规担保；（四）资金往来或者现金流存在重大异

        常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进

        行现场核查的其他事项。

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

  无。
三、重大风险事项

  在本持续督导期间，公司面临的主要风险因素如下：

  （一）业绩大幅下滑或亏损的风险

  2023 年度实现营业收入 4.65 亿元，同比下降 22.96%；实现归属于上市公司股
东的净利润 2,452.37 万元，同比下降 83.31%。主要影响因素包括：

  1、2023 年，新能源锂电池行业下游去库存、供需格局发生变化，公司锂电池涂覆材料产品出货量减少，叠加市场竞争加剧，公司主要产品售价下降，致使营业收入和利润规模较上年同期相应减少。


  2、随着公司部分新建产线转固，相应折旧费用摊销导致单位成本上涨，抵消了工艺创新降本带来的部分增量效益。

  3、2023 年公司对新技术、新产品、新工艺等持续加大研发投入，研发费用支出 5,636.27 万元，较上年同期增长 41.32%，致使净利润降幅较大。

  （二）经营风险

  主要是市场竞争加剧的风险。勃姆石作为提升锂电池主动安全性能的重要涂覆材料，在动力电池和消费类电池的隔膜涂覆、正极边缘涂覆中已得到广泛应用，在储能电池、钠离子电池中的应用也在逐步推广。在市场需求驱动下，勃姆石产品出现了多家供应商入局并陆续扩大产能，新的进入者将进一步加剧行业竞争，进而影响公司勃姆石产品市场份额和盈利能力的提升。

  公司在技术积淀、产品品质、品类丰富度、满足客户差异化需求等方面，相比国内外其他勃姆石生产企业已形成较为明显的竞争优势。公司基于对勃姆石生产工艺及关键参数的深厚技术积淀和深刻理解，可满足客户对勃姆石高纯度、低磁性异物、小粒径等指标的更高要求；同时可根据客户差异化需求定制生产勃姆石，截至目前公司的勃姆石产品型号已超过 15 种，可满足下游市场的不同应用需求。为顺应行业发展趋势，公司将坚定推动实施降本增效，同时将采取更加灵活的市场策略，持续巩固提升市场领先地位。

  （三）行业风险

  尽管目前锂电池在新能源汽车行业的应用仍是最确定的技术路线，但仍不排除随着技术的进步，新的技术路线会挤压锂电池在下游应用的空间和增速，从而减少对公司锂电池涂覆材料的需求。同时，随着新能源汽车市场由政策导向型切换为市场驱动型，更加充分的市场竞争已导致行业整体盈利水平呈现下行趋势，叠加技术迭代、上游竞争加剧、产能利用率偏低等多重复杂因素，2024 年仍是我国新能源汽车行业面临重大挑战的一年。对于锂电上游材料而言，随着上游企业在 2023 年加速扩产和新建产能集中释放，绝大多数锂电材料的供需关系发生变化，产品销售价格的下行趋势尚未结束，将