麦克奥迪:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

【摘要】麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告二○二三年度麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告目录页次一、专项报告1-2二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金...

  麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
              专项报告

            二○二三年度


        麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      专项报告

                            目录                          页次

一、    专项报告                                              1-2
二、    2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来            1-2
        情况汇总表


        关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZB10278 号
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司全体股东：

  我们审计了麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司(以下简称“麦克
奥迪公司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 4 月 12 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZB10276 号
的无保留意见审计报告。

  麦克奥迪公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是麦克奥迪公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计麦克奥迪公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解麦克奥迪公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

  本报告仅供麦克奥迪公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。

  立信会计师事务所            中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                              中国注册会计师：

      中国·上海              2024 年 4 月 12 日

麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                          单位：万元

                                占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末

非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系  的会计科目    资金余额    发生金额（不含利 金的利息(如有)  累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因    占用性质

                                                                                息）

控股股东、实际控

制人及其附属企业    不适用        不适用      不适用          -              -              -              -            -        不适用        不适用

小计                  ——          ——        ——          -              -              -              -            -

前控股股东、实际
控制人及其附属企

业                  不适用        不适用      不适用          -              -              -              -            -        不适用        不适用

小计                  ——          ——        ——          -              -              -              -            -

其他关联方及附属

企业                不适用        不适用      不适用          -              -              -              -            -        不适用        不适用

小计                  ——          ——        ——          -              -              -              -            -

总计                  ——          ——        ——          -              -              -              -            -

                                                                          2023 年度往来累计                                                            往来性质

其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初往来 发生金额（不含利 2023 年度往来资 2023 年度偿还 2023 年期末 往来形成原因

                                司的关联关系  的会计科目    资金余额                      金的利息(如有)  累计发生金额 往来资金余额              （经营性往来、
                                                                                息）                                                              非经营性往来）

                北京亦庄久筑工 控股股东的附属其他非流动资                                                                    278.09工程项目管理    经营性往来
                程管理有限公司 企业          产                  278.09

                北京亦庄投资控 控股股东      其他应收款                                                                            租赁保证金及  经营性往来
控股股东、实际控 股有限公司                                          4.62            30.16                        30.16        4.62房屋租金

制人及其附属企业 北京亦庄城市服 控股股东的附属

                务集团有限公司 企业          其他应收款                              2.45                                      2.45物业保证金      经营性往来

                北京亦庄城市服 控股股东的附属预付账款                                                                          1.35物业费及电费    经营性往来
                务集团有限公司 企业                                                  11.41                        10.06


                                占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末

非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系  的会计科目    资金余额    发生金额（不含利 金的利息(如有)  累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因    占用性质
                                                                                息）

                北京亦城金风绿 控股股东的附属应收账款                                                                              许可费及技术  经营性往来
                能有限公司    企业                                                195.00                        189.15        5.85服务费

                厦门耐超科技有 控股股东的附属其他应收款                                                                        0.36租金            经营性往来
                限公司        企业                                                  2.98                          2.62

                协励行（厦门） 原实际控制人陈其他应收款                                                                            租金物业费及  经营性往来
                电气有限公司  沛欣控制的企业                        0.32            19.91                        20.23        0.00代垫水电费等

前控股股东、实际 许继（厦门）智 原实际