艾迪药业:艾迪药业董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

【摘要】江苏艾迪药业股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告江苏艾迪药业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）作为公司2023年度财务报告审...

              江苏艾迪药业股份有限公司

                  董事会审计委员会

    对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告

  江苏艾迪药业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）作为公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所2023 年度审计过程中的履职情况进行评估。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

    一、聘请会计师事务所基本情况

  （一）会计师事务所基本情况

  1、基本信息

  （1）会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

  （2）成立日期：公证天业创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、
期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日，
转制为特殊普通合伙企业

  （3）组织形式：特殊普通合伙企业

  （4）注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室

  （5）执行事务合伙人/首席合伙人：张彩斌

  （6）截至 2023 年末，公证天业合伙人数量 58 人，注册会计师人数 334 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 142 人

  （7）公证天业 2023 年度经审计的收入总额 30,171.48 万元，其中审计业务
收入 24,627.19 万元。2023 年度上市公司年报审计客户家数 62 家，上市公司主
要行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 50 家

  2、投资者保护能力


  公证天业已计提职业风险基金 89.10 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为10,000 万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。

  3、独立性

  公证天业及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

  （二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司第二届董事会审计委员会第十二次会计、第二届董事会第十七次会议及2023 年第四次临时股东大会审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，同意聘任公证天业会计师事务所为公司 2023 年年度审计机构及内部控制审计机构。本次聘任经竞争性谈判，审计委员会及独立董事对聘任程序进行了全程监督。
    二、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

  （一）2023 年 9 月 27 日，公司第二届董事会审计委员会第十一次会议审议
通过《关于以竞争性谈判方式选聘 2023 年年度会计师事务所的议案》；2023 年10 月 10 日，公司第二届董事会审计委员会第十二次会议审议通过《关于改聘会计师事务所的议案》，审计委员会从专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面对公证天业进行审查，认为其具备提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司财务报告及内控审计要求，同意聘任公证天业为 2023 年度审计机构及内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

  （二）2024 年 1 月，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性、重要时间节点、审计重点、人员安排等相关事项进行了沟通。

  （三）2024 年 3 月，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、报表主要指标、关键审计事项等相关事项进行了沟通。

  （四）2024 年 4 月，董事会审计委员会就财务报告审计终稿进行沟通，听
取审计整体进程汇报，经审计委员会审定后报送董事会。

    三、总体评价

  公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》和公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

  公司董事会审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

                                            江苏艾迪药业股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 15 日