超图软件:华龙证券股份有限公司关于北京超图软件股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

【摘要】华龙证券股份有限公司关于北京超图软件股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见华龙证券股份有限公司（以下简称“华龙证券”或“保荐机构”）作为北京超图软件股份有限公司（以下简称“公司”或“超图软件”）向特定对象发行股票项目的保荐机...

                  华龙证券股份有限公司

              关于北京超图软件股份有限公司

          2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见

  华龙证券股份有限公司（以下简称“华龙证券”或“保荐机构”）作为北京超图软件股份有限公司（以下简称“公司”或“超图软件”）向特定对象发行股票项目的保荐机构（主承销商），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法规和规范性文件的要求，对超图软件董事会出具的《2023年度内部控制自我评价报告》进行了审慎核查，具体情况如下：

  一、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

  我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将匹配发展战略、结合业务流程的变化，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，加强内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

  报告已于2024年4月11日经公司第六届董事会第四次会议审议通过。

  二、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

  根据企业内部控制规范体系建设的要求，结合公司自身组织架构和业务特点，本次内控自我评价涉及的范围主要包括：

  纳入评价范围的主要单位：包括本公司及下属子公司及孙公司，具体包括北
京超图软件股份有限公司、北京超图信息技术有限公司、超图国际有限公司、山东超图软件有限公司、成都超图投资有限公司、上海南康科技有限公司、南京国图信息产业有限公司、北京世纪安图数码科技发展有限责任公司、上海数慧系统技术有限公司、湖南超图信息技术有限公司、河南超图信息技术有限公司、河北雄安超图软件技术有限公司、西安超图地理信息技术有限公司、柳州超图软件技术有限公司、武汉超图软件技术有限公司、北京超图汇智技术有限公司、广西超图信息技术有限公司、上海超南软件有限公司、浙江超图信息技术有限公司、河南北康软件科技有限公司、北京超图数正信息技术有限公司、南京润捷空间信息技术有限公司、北京超图骏科数字技术有限公司、四川世纪宜图科技发展有限责任公司、安徽超图信息技术有限公司、阜阳超图地理信息技术有限公司、广州南沙超图汇智技术有限公司、日本超图株式会社、成都地图慧科技有限公司、北京中新佳联国际规划设计与咨询有限公司、北京超图骏科信息技术有限公司、内蒙古润捷空间技术有限公司。

  纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、人力资源管理、企业文化建设、品牌管理、社会责任、研发管理、资金管理、采购与付款、销售与收款、募集资金管理、投资管理、控股子公司管理、关联交易、信息传递及披露管理、计划与执行管理、合同管理、财务报告管理、内部审计情况。

  重点关注的高风险领域：包括控股子公司管理、信息传递及披露管理、投资管理等。

  上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

  （二）内部控制评价方法和程序

  2023 年根据实际情况，结合公司最新的组织架构、业务模式和业务管理特点，通过查阅公司系统平台和现场检查的方式，并运用比较分析、穿行测试等方法进行反复验证，查阅复核了包括系统记录、制度文件、会议纪要、审批文件等在内的控制文档和执行资料，并与相关人员进行了访谈沟通。公司通过以上评价和分析工作，保障评价工作的全面性，评价结论的有效性，并进而保障年度内控自我评价报告的客观和有效。


  （三）公司内部控制建设情况

  1、内部环境

  内部环境是公司实施内部控制的基础，公司本着规范运作的基本理念，一直积极营造良好的控制环境，力争为公司的发展提供更广阔的空间。

    1）公司治理结构

  公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要构架的规章体系，形成了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层为主体结构的法人治理结构和决策经营体系。权力机构、决策机构、监督机构、执行机构各司其职，相互独立，相互制衡，有效保障全体股东及债权人的权益，实现了规范运作。报告期内，“三会一层”各司其职、规范运作，各机构之间权责明确，总体运行情况良好。

  ①股东大会：公司股东大会是公司的最高权力机构，公司通过《公司章程》及《股东大会议事规则》等制度，保证股东大会依法行使职权，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利。报告期内，公司严格按照中国证监会的有关规定通知股东大会召开的时间、地点和方式，保证了股东大会合法、有效地召开。报告期内，公司召开了 4 次股东大会，采用网络投票方式为股东参加股东大会提供了便利。股东大会的召集和召开程序均符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全程均有律师见证。

  ②董事会：公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责。报告期内，公司共计召开董事会会议 8 次，各位董事忠实勤勉履行职责，按时参加会议，认真审议议案，确保了公司董事会的高效运作。

  ③监事会：公司监事会是公司的监督机构，严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等制度履行职责，对公司董事、总经理及其他高级管理人员的行为及各事业部、控股子公司的财务状况进行监督、检查，并向股东大会负责。报告期内，公司共计召开监事会会议 8 次，全体监事恪尽职守、勤勉尽责，维护了公司权益和股东权益，促进了公司的规范化运作。

  ④经营管理层：以公司 CEO 为代表的高级管理人员团队行使执行权，向董
事会负责，执行董事会决议，负责对公司内部控制制度的具体制定和有效执行。
  公司的各个职能部门和分支机构能够按照公司制订的管理制度，在总裁办的领导下运作。公司已形成了与公司实际情况相适应的、较为有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，保证了公司的正常经营和持续发展。

  2）人力资源管理

  公司秉承“以奋斗者为本，以贡献者为先”的人才理念，建立了完善的人力资源管理体系和双通道的员工职业发展渠道，实现了招聘、入职、培训、转正、调岗、离职、薪酬福利、绩效考核、职位晋升等的规范化和标准化管理。报告期内，公司针对不同岗位开展多种形式的培训，不断提升工作效能。同时，报告期内，公司强壮干部育人队伍，重塑角色认知以及岗位画像，革新考核激励体系，全面推广获取分享制，激发人才活力效能，助推企业价值创造。此外，报告期内，公司实施股权激励，绑定核心人才，充分调动公司员工的积极性和创造性，促进公司长期健康成长。

  3）企业文化建设

  公司致力于“创新空间智能，升维 IT 价值”的使命，倡导“口碑至上、创新思维、工匠精神”的企业精神和“客户导向、高位思考、担当成事、通透为人”的核心价值观，努力实现“用空间智能点亮世界每个角落”的愿景。公司构建了多元化的企业文化宣传体系，通过员工培训、团建活动、企业文化上墙、企业文化考试、企业文化小剧场等多种方式向员工传达企业文化，增强公司的凝聚力。同时，公司通过官网、微信公众号等多种方式传递企业使命、愿景、企业精神和核心价值观，向客户及广大投资者积极展示公司品牌形象和企业文化。

  4）品牌管理

  公司不断延展新闻传播链条，拓宽企业宣传视角，强化品牌宣传策划，扩大形象展示效果，在实践中持续推动品牌传播力和影响力的提升，增强品牌核心竞争力。报告期内，公司在北京国家会议中心主办 2023 地理信息软件技术大会，以“空间智能 因融至慧”为主题，解析空间智能技术内涵，展示其广阔应用前景。大会同期举办丰富多彩的展览展示，三大主题展区展示了地理信息及 IT 数字化厂商最新技术成果和实践、SuperMap GIS 融合遥感和 IT 技术最新进展，以及 SuperMap 在多个领域的落地应用的解决方案，吸引了央视新闻、人民网、中
新网等权威媒体的关注，彰显了公司品牌的核心竞争力。此外，公司还举办了2023 SuperMap 开发者大会，众多 GIS 专家及资深开发工程师齐聚，聚焦地理空间智能前沿技术的创新与落地，进一步提升了公司影响力。报告期内，公司参加 2023 中国数博会、第八届智博会、2023 年度测绘科技成果推介会，展示了公司在空间智能技术创新引领、信创生态建设方面的成就和对信创环境的深刻理解与高度适配能力，分享在现代测绘基准、实景三维中国、时空大数据平台等新型基础测绘最新的科技创新成果。

  此外，公司不断推进品牌国际化，参加 BIM WORLD Paris 2023、GEO Week
2023、INTERGEO 2023、InnoWeek 2023、PhilGEOS 2023、4TH GIS LATAM
CONFERENCE、第六届国际地理信息博览会、乌兹别克斯坦-中国商贸论坛，同时在菲律宾、印尼、泰国、墨西哥、肯尼亚等地开展巡展，每处巡展吸引众多政府官员、企业高管以及高校教师参会。通过展会和巡展，向广大潜在的国际合作伙伴展示了前沿 GIS 技术及空间智能解决方案，并达成了多项合作。

  5）社会责任

  公司始终重视履行社会责任，积极维护股东合法权益，注重节能减排和环境保护，积极储备人才，促进稳岗就业，实现企业、员工、社会的和谐发展。

  此外，报告期内，公司连续承办 21 届 SuperMap 杯高校 GIS 大赛，面向大
学生推进 GIS 技术在高等教育中的运用，加深大学生对 GIS 技术的理解，以赛促学、以学促用，共同营造产业人才发展的良好环境，推动 GIS 产业蓬勃发展。
  6）研发管理

  公司重视新产品和新技术的研发投入，建立了独创的“精益敏捷研发管理体系”，它以用户需求为核心，采用迭代、循序渐进的敏捷开发方法，以 24 小时自动测试、代码审查和持续集成为主要特征，不仅极大地提升和保障了产品质量，也有效提升了研发团队的管理效率和客户的满意度。报告期内，公司全面强化内部管理，在研发流程方面实现了从小 IPD 到大 IPD，助力产品创新能力和产品经营能力的系统化提升。

  报告期内，公司专注自主创新，坚持价值创造，完善产品矩阵，丰富产品谱系，进军遥感生产领域，打造遥感 GIS 一体化。在主办的 2023GIS 软件技术大
会上正式发布 SuperMap GIS 系列产品的最新版本—SuperMap GIS 2023，全新发
布了多个产品，包括跨平台遥感影像处理桌面软件[SuperMap ImageX Pro(Beta)]、跨平台电子海图生产桌面软件(SuperMap iMaritimeEditor)、Web 端三维地理设计
App(SuperMap iDesigner3D)、三维 WebGPU 客户端[SuperMap iClient3D for
WebGPU(Beta)]等产品，实现了遥感 GIS 一体化的遥感数据全流程处理与应用，满足了信创环境下电子海图生产的需求，同时支持基于真实地理环境的在线地理设计，并通过 WebGPU 技术提升了三维 Web 客户端渲染性能和效果，给用户带来了前所未有的体验与价值。

  此外，公司全面拥抱人工智能，大幅增强 AI 赋能。在 AI 方面，公司已经
由布局研究转变为积极落地阶段，当前 AI 大模型三个主要方向：NLP（自然语言处理）、