豫光金铅:河南豫光金铅股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

【摘要】关于河南豫光金铅股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：河南豫光金铅股份有限公司审计单位：中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）联系电话：（86-10）68360123中勤万...

        关于河南豫光金铅股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：河南豫光金铅股份有限公司
审计单位：中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）
联系电话：（86-10）68360123

中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 112号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044

          关于河南豫光金铅股份有限公司 2023 年度

          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                        的专项说明

                                                    勤信专字【2024】第 0341 号
 河南豫光金铅股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南豫光金铅股
份有限公司（以下简称豫光股份）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月12 日签发了勤信审字【2024】第 0752 号标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就豫光股份编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）出具专项说明。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是豫光股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计豫光股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对豫光股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

  为了更好地理解豫光股份 2023 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供豫光股份 2023 年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

  附表：河南豫光金铅股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

此页无正文，为勤信专字【2024】第 0341 号《关于河南豫光金铅股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》之签字盖章页

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）        中国注册会计师：倪俊

    二○二四年四月十二日                  中国注册会计师：裴晶晶


  附表 2

                                      关于河南豫光金铅股份有限公司

                            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                              单位：万元

              资金占用  占用方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度占用累  2023 年度占                2023 年期末  占用

 非经营性资      方    市公司的关  司核算  占用资金余  计发生金额(不含  用资金的利  2023 年度偿还  占用资金余  形成    占用性质
  金占用      名称      联关系    的会计      额            利息)        息(如有)    累计发生金额      额      原因

                                      科目

现控股股
东、实际控
制人及其附
属企业

  小计        /          /          /                                                                                /        /

前控股股
东、实际控
制人及其附
属企业

  小计        /          /          /                                                                                /        /

其他关联方
及其附属企
业

  小计        /          /          /                                                                                /        /

  总计        /          /          /                                                                                /        /

                        往来方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度往来累  2023 年度往                2023 年期末  往来

 其他关联资  资金往来  市公司的关  司核算  往来资金余  计发生金额（不含  来资金的利  2023 年度偿还  往来资金余  形成    往来性质
  金往来      方名称      系      的会计      额            利息）      息（如有）  累计发生金额      额      原因

                                      科目


            河南豫光  控股股东、  应收账

            锌业有限  实际控制人  款            172.19        42,713.09                  42,695.58      189.70  货款  经营性往来
            公司      的附属企业

            甘肃宝徽  控股股东、  应收账

            实业集团  实际控制人  款            352.31        12,049.83                  11,793.16      608.98  货款  经营性往来
            有限公司  的附属企业

            济源市太  控股股东、  应收账

            行建材有  实际控制人  款              5.60              3.35                        8.95              货款  经营性往来
            限公司    的附属企业

            河南豫光  控股股东、

            新能源材  实际控制人  应收账          0.95              5.89                        6.84              货款  经营性往来
            料有限公  的附属企业  款

            司

            济源市佰  控股股东、

控股股东、  银光电新  实际控制人  应收账                          405.25                      176.64      228.61  货款  经营性往来
实际控制人  材料有限  的附属企业  款

及其附属企  公司

业          济源市萃  控股股东、

            聚环保科  实际控制人  应收账                          258.73                      199.76        58.97  货款  经营性往来
            技有限公  的附属企业  款

            司

            济源市锦  控股股东、  应收账

            华置业有  实际控制人  款                                2.17                        2.17              货款  经营性往来
            限公司    的附属企业

            甘肃中盛  控股股东、  应收账

            矿业有限  实际控制人  款                                0.83                        0.83              货款  经营性往来
            责任公司  的附属企业

            河南豫光  控股股东、  预付款

            锌业有限  实际控制人  项              0.02              1.40                        1.40        0.02  货款  经营性往来
            公司      的附属企业

            江西省豫  控股股东、  预付款        -67.19        17,600.00                  16,854.89      677.92  货款  经营性往来
            光矿业有  实际控制人  项


            限责任公  的附属企业

            司

            河南豫光  控股股东、  预付款

            金属材料  实际控制人  项          -1,480.87          9,040.08                    7,500.72        58.49

            有限公司  的附属企业

            济源市萃  控股股东、

            聚环保科  实际控制人  预付款                            39.23                      20.84        18.39

            技有限公  的附属企业  项

            司

上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人

其他关联方  沽源富安              应收账

及其附属企  矿业有限  其他        款                                0.52                        0.52              货款  经营性往来
业          公司

  总计        /          /