盛视科技:董事会审计委员会议事规则(2024年4月)

【摘要】盛视科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则盛视科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则第一章总则第一条为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善盛视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）治理...

盛视科技股份有限公司                                              董事会审计委员会议事规则

    盛视科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则

                            第一章  总则

    第一条  为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善盛视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《盛视科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本议事规则。

    第二条  董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、
外部审计的沟通、监督和核查工作。

                          第二章  人员组成

    第三条  审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独
立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。

    第四条  审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

    第五条  审计委员会设主任委员（召集人）一名，由担任本公司独立董事的
会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

    第六条  审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

  审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

                          第三章  职责权限

    第七条  审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审

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计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

  （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

  （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

  （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

  （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

  （五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所规定和《公司章程》规定的其他事项。

    第八条  审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。

                          第四章  决策程序

    第九条  审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方
面的书面资料：

  （一）公司相关财务报告；

  （二）内外部审计机构的工作报告；

  （三）外部审计合同及相关工作报告；

  （四）公司对外披露信息情况；

  （五）公司重大关联交易审计报告；

  （六）其他相关事宜。

    第十条  审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议
材料呈报董事会讨论。

                          第五章  议事规则

    第十一条  审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每季度至少召开一次，

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两名及以上委员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。会议召开前三天须通知全体委员，情况紧急，需要尽快召开会议的，可以随时通过口头或者电话等方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出说明。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

    第十二条  审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；审计委
员会委员原则上应当亲自出席会议，因故不能出席会议的，可以书面委托其他委员代为出席并行使表决权，授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议主持人。每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十三条  会议以现场召开为原则，在保障委员充分表达意见的前提下，必
要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。审计委员会会议表决方式为举手表决、投票表决或通讯表决。

  审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十四条  如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。

    第十五条  审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

    第十六条  审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存至少十年。

    第十七条  审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。

    第十八条  出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。

                          第六章  附  则

  第十九条  本规则未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本规则与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》

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的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的规定为准。

  第二十条  本规则由公司董事会负责解释和修订。

  第二十一条  本规则自董事会审议通过后生效。