新联电子:内部控制审计报告

【摘要】公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）GongzhengTianyeCertifiedPublicAccountants,SGP中国．江苏．无锡Wuxi．Jiangsu．China总机：86（510）68798988Tel：86（510）68...

      公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
              Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP

            中国．江苏．无锡                      Wuxi．Jiangsu．China

            总机：86（510）68798988                Tel：86（510）68798988

            传真：86（510）68567788                Fax：86（510）68567788

            电子信箱：mail@gztycpa.cn              E-mail：mail@gztycpa.cn

          内部控制审计报告

                                            苏公 W[2024]A258 号
南京新联电子股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京新联电子股份有限公司（以下简称“新联电子”）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新联电子董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见


                                                              公证天业会计师事务所

  我们认为，新联电子于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    公证天业会计师事务所              中国注册会计师 ：娄新洁

    （特殊普通合伙）                  (项目合伙人)

                                      中国注册会计师：嵇金丹

      中国·无锡                    2024 年 4 月 11 日