粤宏远Ａ:内部控制审计报告

【摘要】东莞宏远工业区股份有限公司内部控制审计报告司农专字[2024]23007840023号目录报告正文......1-2附件一：东莞宏远工业区股份有限公司2023年度董事会关于公司内部控制的自我评价报告......3-10内部控制审计报告司农审...

              东莞宏远工业区股份有限公司

                  内部控制审计报告

                      司农专字[2024]23007840023 号

目            录


报告正文......1-2附件一：
东莞宏远工业区股份有限公司 2023 年度董事会

关于公司内部控制的自我评价报告......3-10

                    内部控制审计报告

                                            司农审字[2024]23007840023 号
东莞宏远工业区股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“粤宏远 A”）2023 年 12 月 31 日的
财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是粤宏远 A董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，粤宏远 A 于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。