和达科技:和达科技2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】目录一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—13页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审〔2024〕1439号浙江和达科技股份有限公司全体股东：我们鉴证了后附...

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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—13 页

      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                  天健审〔2024〕1439 号

浙江和达科技股份有限公司全体股东：

  我们鉴证了后附的浙江和达科技股份有限公司（以下简称和达科技公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供和达科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为和达科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

  二、管理层的责任

  和达科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194
号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对和达科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。


  四、工作概述

  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、鉴证结论

  我们认为，和达科技公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月
修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了和达科技公司募集资金2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

          中国·杭州              中国注册会计师：

                                  二〇二四年四月十日


                浙江和达科技股份有限公司

        关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕194 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    根据中国证券监督管理委员会《关于浙江和达科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2050 号），本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发
行人民币普通股（A 股）股票 26,848,290 股，发行价为每股人民币 12.46 元，共计募集资
金 334,529,693.40 元，坐扣承销及保荐费（不含税）31,509,433.96 元（承销及保荐费（不含税）共计 33,018,867.92 元，募集资金到位前已预付 1,509,433.96 元）后的募集资金为
303,020,259.44 元，已由主承销商东兴证券股份有限公司于 2021 年 7 月 21 日汇入本公司
募集资金监管账户。另减除募集资金到位前已预付承销及保荐费（不含税）1,509,433.96元、审计及验资费、律师费、信息披露费用和发行手续费用（不含税）26,134,562.06 元后，公司本次募集资金净额为 275,376,263.42 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕398 号）。

    (二) 募集资金使用和结余情况

                                                          金额单位：人民币万元

  项目                                          序号              金额

募集资金净额                                    A                  27,537.63


  项目                                          序号              金额

                    项目投入                    B1              22,917.44[注]
截至期初累计发生额

                    利息收入净额                B2                      381.05

                    项目投入                    C1                      841.69

本期发生额          利息收入净额                C2                      296.14
                    募投项目结项后永久补      C3                      404.08
                    流金额

                    项目投入                D1=B1+C1              23,759.13

截至期末累计发生额  利息收入净额            D2=B2+C2                  677.19
                    募投项目结项后永久补      D3=C3                    404.08
                    流金额

应结余募集资金                              E=A-D1+D2+D3              4,051.61

实际结余募集资金                                F                    4,051.61

差异                                          G=E-F                        -

    [注]2023 年 3 月 17 日，公司召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十次会
议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施面积及以自有资金置换募集资金暨关
联交易的议案》。会议审议通过了以自有资金置换已投入研发大楼 4-5 层和 1 层北楼、3 层
北楼的募集资金的决议。本次置换金额共计 4,233.95 万元，其中包括前期已投入募集资金
金额 4,030.17 万元，对应利息收入金额 203.78 万元。2023 年 4 月 4 日，上述置换金额已
全部打入“安全供水系列产品研发及产业化项目”对应的募集资金专户中。上表中，“截至期初项目投入累计发生额”中已剔除以自有资金置换的调整区域前期已投入募集资金金额4,030.17 万元，“本期利息收入净额”中包含因置换收到的利息收入 203.78 万元

    二、募集资金管理情况

    (一) 募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江和达科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东
兴证券股份有限公司于2021年7月14日分别与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行、中国工商银行股份有限公司嘉兴分行、宁波银行股份有限公司嘉兴分行、招商银行股份有限公司嘉兴分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

    (二) 募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                            金额单位：人民币元

  开户银行                银行账号        募集资金余额          备注

中国建设银行股份有  33050163804709181818    40,516,093.28  活期存款

限公司嘉兴分行

  合计                                      40,516,093.28

    注 ： 截 至 2023 年 12 月 31 日 ， 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 嘉 兴 分 行
（1204060029000136658），宁波银行股份有限公司嘉兴分行（89010122000514509）、招商银行股份有限公司嘉兴分行营业部（573900641710908）3 个募集资金专户已销户

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一) 募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

    (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

    本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    本公司度量云、智慧水务 SaaS 平台建设及研发中心升级项目属于研究开发类，不直接
产生经济效益，故无法单独核算效益，但通过云平台及研发中心的建设、研发项目的实施，将显著提升公司的自主研发能力和科技成果转化能力，切实增强公司技术水平和产品质量。
    本公司营销及服务网络强化项目属于营销服务类，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益，但通过营销及服务网络强化，将显著提升公司的营销服务能力，切实增强客户对公司的产品及服务的认可。

    本公司补充流动资金项目，系通过优化公司财务结构，满足公司经营规模持续增长带来的资金需求，通过公司整体盈利能力的提升来体现效益，故无法单独核算效益。


    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    (一) 变更