鲁泰Ａ:内部控制审计报告

【摘要】鲁泰纺织股份有限公司二〇二三年度内部控制审计报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588传真+861085665120www....

    鲁泰纺织股份有限公司

        二〇二三年度

      内部控制审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                                                                                  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                  中国北京朝阳区建国门外大街22号
                                                                                  赛特广场 5层邮编 100004

                                                                                  电话+86 10 8566 5588

                                                                                  传真+86 10 8566 5120

                                                                                  www.grantthornton.cn

                内 部控制审计报告

                                      致同审字（2024）第 371A008788 号
鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）2023 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是鲁泰纺织公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，鲁泰纺织公司于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本
 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

致同会计师事务所                    中国注册会计师

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师

中国·北京                          二〇二四年四 月十日