盈建科:2023年度财务决算报告

【摘要】北京盈建科软件股份有限公司2023年度财务决算报告北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2023年度财务会计报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2024]361Z0265号标准无保留意见的审计报告。会计师的审...

            北京盈建科软件股份有限公司

              2023 年度财务决算报告

  北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2023 年度财务会计报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2024]361Z0265号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：

    一、主要财务数据和指标

                                                                      单位：元

            项目                  2023 年          2022 年      本年比上年增
                                                                      减

 营业收入                        162,504,673.32    167,355,791.31        -2.90%

 归属于上市公司股东的净利润      -40,189,311.50    -27,941,881.48      -43.83%

 归属于上市公司股东的扣除非      -53,626,572.16    -44,589,108.76      -20.27%
 经常性损益的净利润

 经营活动产生的现金流量净额      -28,948,632.52    -50,049,298.48      42.16%

 基本每股收益（元/股）                    -0.51            -0.35      -45.71%

 稀释每股收益（元/股）                    -0.51            -0.35      -45.71%

 加权平均净资产收益率                  -4.43%          -2.93%        -1.50%

                                2023 年末        2022 年末    本年末比上年
                                                                    末增减

 资产总额                        934,569,968.04    979,026,599.64        -4.54%

 归属于上市公司股东的净资产      888,184,185.07    923,537,345.61        -3.83%

    二、财务状况分析

    （一）资产情况

                                                                      单位：元

          项目              2023 年末          2022 年末      本年末比上年
                                                                  末增减

 货币资金                    752,582,023.07      774,722,747.05        -2.86%

 应收票据                        538,872.31        140,500.00        283.54%

          项目              2023 年末          2022 年末      本年末比上年
                                                                  末增减

 应收账款                    102,461,483.50      119,559,963.86        -14.30%

 预付款项                      3,855,772.32        5,618,180.65        -31.37%

 其他应收款                    4,632,800.59        5,146,249.79        -9.98%

 存货                          1,306,793.07        1,188,774.66          9.93%

 合同资产                        299,000.42        367,083.41        -18.55%

 一年内到期的非流动资产        2,012,263.03        2,821,017.25        -28.67%

 长期应收款                    1,341,063.20        2,192,367.39        -38.83%

 长期股权投资                  20,285,378.35      21,804,678.51        -6.97%

 固定资产                      2,145,527.72        3,629,294.26        -40.88%

 使用权资产                    5,809,945.92      15,781,374.52        -63.18%

 无形资产                      16,900,702.76        3,154,801.28        435.71%

 开发支出                                -      10,979,155.58      -100.00%

 长期待摊费用                  1,076,738.95        3,069,983.76        -64.93%

 递延所得税资产                19,319,596.88        8,842,895.60        118.48%

 其他非流动资产                    2,005.95          7,532.07        -73.37%

  主要变动指标分析：

  1、 应收票据比上年末增长 283.54%，主要系报告期票据结算业务增加所致。
  2、 预付款项比上年末下降 31.37%，主要系报告期预付货款减少所致。

  3、 长期应收款比上年末下降 38.83%，主要系报告期货款到期收回所致。
  4、 固定资产比上年末下降 40.88%，主要系报告期固定资产计提折旧所致。
  5、 使用权资产比上年末下降 63.18%，主要系报告期租赁资产计提折旧所致。

  6、 无形资产比上年末增长 435.71%，主要系报告期公司自研项目开发完成结转至无形资产所致。

  7、 开发支出比上年末下降 100.00%，主要系报告期公司自研项目开发完成结转至无形资产所致。

  8、 长期待摊费用比上年末下降 64.93%，主要系报告期租赁办公室装修费摊销所致。

  9、 递延所得税资产比上年末增长 118.48%，主要系报告期公司可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加所致。

合同资产减少所致。

    （二）负债情况

                                                                      单位：元

          项目              2023 年末          2022 年末      本年末比上年
                                                                  末增减

 应付账款                      6,110,746.83        6,720,109.58        -9.07%

 合同负债                      7,093,763.08        8,081,929.39        -12.23%

 应付职工薪酬                  18,832,633.05      17,172,467.82          9.67%

 应交税费                      6,721,217.57        5,128,518.91        31.06%

 其他应付款                              -          74,400.00      -100.00%

 一年内到期的非流动负债        4,963,581.76      11,461,074.98        -56.69%

 租赁负债                                -        4,542,361.44      -100.00%

 其他非流动负债                2,663,840.68        2,308,391.91        15.40%

  主要变动指标分析：

  1、 应交税费比上年末增长 31.06%，主要系报告期末应交的增值税增加所致。

  2、 其他应付款比上年末下降 100.00%，主要系应付供应商款项减少所致。
  3、 一年内到期的非流动负债比上年末下降 56.69%，主要系公司租赁的办公场所将于 2024 年到期，一年内需支付的租赁款减少所致。

  4、 租赁负债比上年末下降 100.00%，主要系报告期公司支付租赁款所致。
    （三）所有者权益情况

                                                                      单位：元

          项目                2023 年末          2022 年末      本年末比上年
                                                                  末增减

 股本                            79,430,680.00      79,107,000.00          0.41%

 资本公积                      722,114,627.10    717,602,156.14          0.63%

 盈余公积                        27,190,366.88      27,190,366.88              -

 未分配利润                      59,448,511.09      99,637,822.59        -40.34%

 所有者权益合计                888,184,185.07    923,537,345.61        -3.83%

  主要变动指标分析：

  1、 未分配利润比上年末下降 40.34%，主