哈药股份:哈药集团股份有限公司2023年度内部控制审计报告

【摘要】哈药集团股份有限公司2023年度内部控制审计报告内部控制审计报告（2024）京会兴审字第00040007号哈药集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了哈药集团股份有限公司2023年...

  哈药集团股份有限公司
2023 年度内部控制审计报告


              内部控制审计报告

                                      （2024）京会兴审字第 00040007 号
哈药集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了哈药集团股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有
效性。

    一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是哈药集团股份有限公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，哈药集团股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

（此页为（2024）京会兴审字第 00040007 号报告签章页）

北京兴华会计师事务所          中国注册会计师：1

 （特殊普通合伙）（盖章）    （项目合伙人）

中国·北京                    中国注册会计师：2

二○二四年四月十日