金信诺:中航证券有限公司关于深圳金信诺高新技术股份有限公司部分募投项目增加实施主体和实施地点、调整实施方式、调整内部投资结构及使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的核查意见

【摘要】中航证券有限公司关于深圳金信诺高新技术股份有限公司部分募投项目增加实施主体和实施地点、调整实施方式、调整内部投资结构及使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的核查意见中航证券有限公司（以下简称“中航证券”或“保荐机构”）作为深...

                  中航证券有限公司

          关 于深圳金信 诺高新技术股份有限公司

 部分募投项目增加实施主体和实施地点、调整实施方式、调整 内部投资结构及使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集
                资 金 等额置换 的核查意见

    中航证券有限公司（以下简称“中航证券”或“保荐机构”）作为深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称“金信诺”或“公司”）2022 年向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》
等有关规定，对金信诺增加 KINGSIGNAL CABLE TECHNOLOGY （THAILAND）COMPANY LIMITIED（以下简称“金信诺（泰国）电缆”）为高速率线缆、连接器及组件生产项目的募投项目实施主体，增加泰国为该项目的实施地点，将该项目实施场地由“通过租赁获得”调整为“通过租赁、使用自有厂房或改建、购置获得”，调整高速率线缆、连接器及组件生产项目内部投资结构，并使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的事项进行了审慎核查，并出具核查意见：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳金信诺高新技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞2745 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股 8,500 万股，发行价格为 6.26 元/股，募集资金总额为 53,210.00 万元，扣除发行费用 1,925.85 万元，实际募集资金净额为51,284.15 万元。其中新增注册资本及股本为 8,500.00 万元，资本公积为
42,784.15 万元。上述募资资金已于 2023 年 1 月 10 日划至公司指定账户，中
汇会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次向特定对象发行股票的募集资金到
账事项出具了《验资报告》（中汇会验﹝2023﹞0032 号），确认募集资金到账。公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金监管协议。

    二、募集资金投资项目情况

    公司本次募集资金净额为 51,284.15 万元，募集资金使用计划如下：

                                                                  单位：万元

 序号            项目名称            项目投资总额    拟投入募集资金金额

                                                            （调整后）

  1    高速率线缆、连接器及组件生        31,893.95            22,300.00
                  产项目

  2    高性能特种电缆及组件生产项        10,519.49              8,000.00
                    目

  3    卫星通信终端及电磁兼容解决        11,033.71              7,000.00
                方案研发项目

  4          补充流动资金              18,000.00            13,984.15

                合计                      71,447.15            51,284.15

    三、新增募投项目实施主体、实施地点并调整实施方式和投资结构的情况

    （一）本次新增募投项目实施主体、实施地点的原因及情况

    1、新增募投项目实施主体原因

    为了推动公司高速业务国际市场战略布局，有效提升高速业务海外市场份额和大客户渗透率，提高募集资金的使用效率并实现募投项目经济效益，公司拟增加金信诺（泰国）电缆为高速率线缆、连接器及组件生产项目的募投项目实施主体，通过内部往来等方式划拨募投项目实施所需资金，募投项目的实施地点相应增加。具体情况如下：

  项目              变更前                          变更后

                                        深圳讯诺科技有限公司、深圳金信诺高
 实施主体  深圳讯诺科技有限公司、深圳金  新技术股份有限公司、KINGSIGNAL

            信诺高新技术股份有限公司    CABLE TECHNOLOGY(THAILAND)

                                                COMPANYLIMITIED


 实施地点  中国广东省深圳市龙岗区、中国  中国广东省深圳市龙岗区、中国广东省
                广东省深圳市南山区              深圳市南山区、泰国

    2、新增募投项目实施主体的基本情况

 公司名称          KINGSIGNAL CABLE TECHNOLOGY (THAILAND)

                    COMPANY LIMITIED

 授权代表          张钊源

 注册资本          184,000,000 泰铢

 地址              300/65, Mu 1, Ta Sit Sub-district, Pluak Daeng District, Rayong

                    Province.

 注册登记号        0115562011564

 成立时间          2019-4-22

 主营业务          生产销售产品、进出口电力电缆

 股东关系          公司通过直接和间接方式合计持有金信诺（泰国）电缆 100%

                    股权

    （二）本次募投项目调整实施方式和投资结构的情况

    公司拟增加金信诺（泰国）电缆作为高速率线缆、连接器及组件生产项目的募投项目实施主体，募投项目实施地点增加泰国。为保障募投项目的顺利实施，需要在泰国配套实施场地，公司拟将高速率线缆、连接器及组件生产项目的实施场地由“通过租赁获得”调整为“通过租赁、使用自有厂房或者改建、购置获得”，并对应调整内部投资结构，总投入金额维持不变，具体项目投资结构变动如下：
                                                                  单位：万元

                                  调整前                  调整后

 序号        项目        投资金额  拟使用募集  投资金额  拟使用募集
                                        资金额                  资金额

  1        建设投资      24,841.52    22,300.00  24,841.52    22,300.00

  1.1      工程费用      23,260.95                23,760.95    21,965.39
 1.1.1      场地购置                -                2,500.00    2,500.00
 1.1.2    场地装修费用      2,283.00    22,300.00    2,083.00    1,583.00
 1.1.3  设备购置及安装费用  20,977.95                19,177.95    17,882.39
  1.2  工程建设其它费用    1,334.61                  834.61      334.61

  1.3        预备费          245.96            -    245.96            -

  2      项目研发费用      4,420.00            -    4,420.00            -

  3      铺底流动资金      2,632.43            -    2,632.43            -


          合计            31,893.95            -  31,893.95            -

    四、使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的操作流程

    1、采购中心根据募投项目的相关业务合同，明确拟使用外汇的种类及支付金额，提交付款申请单并履行相应审批程序。

    2、财经中心对募投项目合同审核付款额无误后，根据审批后付款申请单的外汇种类及金额，办理外汇付款，并建立明细台账，并定期汇总使用外汇支付募投项目的资金明细表，同时报送保荐机构。

    3、财经中心定期统计未置换的外汇支付募投项目款，根据垫付的外汇统计编制置换清单并报送公司董事长审批，履行募集资金支相关审批程序。经募集资金存储银行审核后，财经中心根据置换清单，将外汇支付的募投项目建设所使用的款项，从相应募集资金专户中等额置换转入公司基本户或一般户，同时通知保荐机构。

    五、关于部分募投项目增加实施主体和实施地点、调整实施方式、调整内部投资结构及使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的影响

    公司本次对募投项目调整主要是增加新增金信诺（泰国）电缆为高速率线缆、连接器及组件生产项目的募投项目实施主体，增加泰国为该项目的实施地点，将该项目实施场地由“通过租赁获得”调整为“通过租赁、使用自有厂房或者改建、购置获得”，调整高速率线缆、连接器及组件生产项目内部投资结构，并使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换。上述调整是公司根据市场环境变化、公司实际经营情况和募投项目建设需求所作出的审慎决定，有利于提高募集资金使用效率，能够更加充分地发挥公司现有资源的整合优势，符合公司可持续性的发展战略和规划，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《公司章程》《募集资金
使用管理办法》的相关规定，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形，不会对公司正常经营造成不利影响。公司使用自有外汇方式支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换，有利于提高资金使用效率、合理优化募投项目款项支付方式，符合公司及股东利益，不会影响公司募投项目的正常实施，亦不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形。公司将按照募投项目的建设进度履行相关监管部门的审批、外汇登记和备案程序，确保募集资金使用合法、有效。

    六、关于部分募投项目增加实施主体和实施地点、调整实施方式、调整内部投资结构及使用自有外汇方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的管理

    为确保募集资金规范管理和使用，保障募投项目实施效率，公司将开立募集资金专项账户用于存放公司拟投入的募集资金，严格按照相关法律法规和规范性文件的