华天酒店:内部控制审计报告

【摘要】华天酒店集团股份有限公司内部控制审计报告天健会计师事务所Pan-ChinaCertifiedPublicAccountants目录一、内部控制审计报告......第1—2页二、附件......第3—6页(一)本所营业执照复印件......第...

华天酒店集团股份有限公司

    内部控制审计报告

    天健会计师事务所

          Pan-China Certified Public Accountants


                    目    录


一、内部控制审计报告......第 1—2 页
二、附件......第 3—6 页

    (一) 本所营业执照复印件......第 3 页

    (二) 本所执业证书复印件......第 4 页

    (三) 本所签字注册会计师执业证书复印件......第 5—6 页

              内部控制审计报告

                                  天健审〔2024〕2-122 号

华天酒店集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了华天酒店集团股份有限公司（以下简称华天酒店公司）2023 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华天酒店公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，华天酒店公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

          中国·杭州              中国注册会计师：

                                  二〇二四年四月八日

仅为华天酒店集团股份有限公司 2023 年年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为华天酒店集团股份有限公司 2023 年年度披露之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为华天酒店集团股份有限公司 2023 年年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明李新葵是中国注册会计师，未经李新葵本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为华天酒店集团股份有限公司 2023 年年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明周融是中国注册会计师，未经周融本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。