康冠科技:华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】关于深圳市康冠科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构，根据...

          关于深圳市康冠科技股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

    华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对康冠科技 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市康冠科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]375 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商华林证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,248.75 万股。发行价
格为每股 48.84 元。截至 2022 年 3 月 14 日，公司实际已向社会公众公开发行人
民币普通股（A 股）4,248.75 万股，募集资金总额 2,075,089,500.00 元。扣除承销费和保荐费 50,000,000.00 元后的募集资金为人民币 2,025,089,500.00 元，已由华
林证券股份有限公司于 2022 年 3 月 14 日存入公司开立在民生银行深圳宝安支
行账号为 624009688 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 25,120,525.94 元后，计募集资金净额为人民币 1,999,968,974.06 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2022]000145 号”验资报告。

  （二）募集资金使用情况和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,202,187,670.21

元，其中：2022 年度投入 1,022,322,465.92 元，2023 年度投入 179,865,204.29 元
（其中公司于 2023 年 6 月份置换已支付补缴的土地价款 3,251,138.00 元）。上
年度募集资金账户实际余额为 599,300,012.43 元（含银行理财余额），本年度归还上年度募集资金补充流动资金 385,000,000.00 元，本年度公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金469,000,000.00元，直接投入募集项目179,865,204.29元，取得投资理财收益 24,023,351.36 元，购买券商理财产品 100,000,000.00 元。截至
2023 年 12 月 31 日，募集资金应有余额为 259,458,159.50 元，募集资金账户实际
余额为 262,125,567.70 元（含银行理财余额），差异为 2,667,408.20 元，主要系银行结息、银行手续费支出等累计形成的金额。

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市康冠科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》经公司2020年第一届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司2020年第三次临时股东大会表决通过，并于2023年3月24日第二届董事会第七次会议、2023年12月6日第二届董事会第十二次会议对其进行修改。

  根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司开立了募集资金专项账户对募集资金的存储与使用进行管理，并于2022年3月31日分别与广发银行股份有限公司惠州分行、中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行、中国工商银行股份有限公司深圳坂田支行、中国银行股份有限公司深圳坂田支行、招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行、交通银行股份有限公司深圳布吉支行以及保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》。

  公司于2022年6月24日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向
全资子公司增资的议案》，同意公司将募投项目“全球技术支持及服务中心建设项目”的实施主体由康冠科技调整为康冠科技及其全资子公司香港康冠技术有限公司（以下简称“香港康冠”），同意公司使用部分募集资金向香港康冠增资港币5,000万元（折合人民币具体数额以实施增资时点汇率换算为准）以实施募投项目。为规范募集资金的存放、使用与管理，公司下属子公司香港康冠已开立募集资金专项账户，并于2022年8月1日同康冠科技、开户银行、保荐机构签订《募集资金四方监管协议》。

  公司于2022年6月24日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，于2022年7月12日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将募投项目“总部大楼及研发测试中心项目”变更为“智能显示科技园项目（一期）”。对此，公司于2022年8月1日与开户银行、保荐机构重新签订了《募集资金三方监管协议》。

  公司于2022年8月19日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司募集资金投资项目中的“康冠智能显示终端产品扩产项目”的完成时间延期至2024年10月31日。

  公司于2023年4月27日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司募集资金投资项目中的“商用显示产品扩产项目”的完成时间延期至2025年6月30日。

  公司于2023年12月6日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司募集资金投资项目中的“全球技术支持及服务中心建设项目”的完成时间延期至2025年12月31日、“智慧园区及信息化系统升级改造项目”的完成时间延期至2025年6月30日。

  上述三方、四方监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在使用和管理募集资金时已经严格遵照三方、四方监管协议要求履行。


  （二）募集资金的专户存储情况

  截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                                    单位：万元

    户名        银行名称          账号        初时存放  截止日  存储方式
                                                    金额    余额

惠州市康冠科技  招商银行股份有限公 999010741710888              -    721.02 活期存款

有限公司        司深圳天安云谷支行

深圳市康冠商用  交通银行股份有限公 4430664120130053856          -    167.46 活期存款

科技有限公司    司深圳布吉支行    50

深圳市康冠科技  广发银行股份有限公 9550880084689900418          -    805.54 活期存款

股份有限公司    司惠州分行

深圳市康冠科技  中国工商银行股份有 4000030529166668868          -      2.95 活期存款

股份有限公司    限公司深圳坂田支行

                                                                                活期存款

                                                                                （329.93 万
深圳市康冠科技  中国银行股份有限公 741975642588                -  23,329.93 元）；结构
股份有限公司    司深圳坂田支行                                                性存款

                                                                                （23,000.00
                                                                                万元）

深圳市康冠科技  中国民生银行股份有 624009688              202,508.95    668.81 活期存款

股份有限公司    限公司深圳宝安支行

香港康冠技术有  广发银行股份有限公 NRA955088023530480          -    510.03 活期存款

限公司          司惠州分行        0170

香港康冠技术有  广发银行股份有限公 NRA955088023530480          -      6.82 活期存款

限公司          司惠州分行        0350

                      合计                            202,508.95  26,212.56

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  详见附表《募集资金使用情况对照表》。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本报告期内，公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：2023 年度，康冠科技依照《深圳证券交易所股票
上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》等相关法律法规要求，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，保荐机构对康冠科技 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。

                          （以下无正文）


  附表 1：募集资金使用情况对照表

                                                                                                                            单位：万元

募集资金总额                                            199,996.90 本年度投入募集资金总额                                        17,986.52

报告期内变更用途的募