赛升药业:关于公司2023年募集资金年度存放与使用鉴证报告

【摘要】关于北京赛升药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京赛升药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告北京赛升药业股份有限公司2023年度募集资金1-3存放与实际使用...

 关于北京赛升药业股份有限公司2023 年度募集资金存放与使用情况
          鉴证报告

 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                      目  录

关于北京赛升药业股份有限公司 2023 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告

北京赛升药业股份有限公司 2023 年度募集资金                1-3

存放与实际使用情况的专项报告


                                                                                          致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                          中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
                                                                                          赛特广场 5层 邮编 100004

                                                                                          电话 +86 10 8566 5588

                                                                                          传真 +86 10 8566 5120

                                                                                          www.grantthornton.cn

            关于北京赛升药业股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与实际使用情况

                      鉴证报告

                                      致同专字（2024）第 110A005519 号
北京赛升药业股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的北京赛升药业股份有限公司（以下简称 赛升药业公司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是赛升药业公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赛升药业公司董事会编制的 2023 年度专项报告提出鉴证结论。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合赛升药业公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

  经审核，我们认为，赛升药业公司董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了赛升药业公司 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况。


  本鉴证报告仅供赛升药业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所                    中国注册会计师 刘均山

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师 刘霞

中国·北京                          二〇二四年四月八日


              北京赛升药业股份有限公司

        2023年度募集资金存放与实际使用情况的

                      专项报告

  根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2023年修订）》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1176号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商信达证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2015年6月17日采用采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票3,000万股，发行价为每股人民币38.46元。本公司共募集资金115,380万元，扣除发行费用7,285.53万元后，募集资金净额为108,094.47万元。

  上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字
（2015）第110ZC0268号《验资报告》验证。

  （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

  1、以前年度已使用金额

  截至2022年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,558.06万元、利息扣除手续费后净收入4,083.25万元在内，本公司募集资金累计投入募投项目71,276.96万元，用于永久补充流动资金50,242.39万元，尚未使用的金额为
1,216.42万元，其中存放在公司银行募集资金专户216.42万元，购买结构性存款1,000.00万元。


    2、本年度使用金额及当前余额

    2023年度，本公司募集资金使用情况为：

    以募集资金直接投入募投项目1,282.54万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目72,559.50万元。

    综上，截至2023年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,620.81万元、利息扣除手续费后净收入4,086.61万元在内，本公司募集资金累计投入募投项目72,559.50万元，永久补充流动资金50,242.39万元，尚未使用的金额为
0.00万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作
（2023年12月修订）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2012年7月25日经第一届董事会第八次会议审议，并于2012年8月16日经2012年第一次临时股东大会审议通
过。

    根据管理制度并结合经营需要，本公司从2015年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至
2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

          开户银行                    银行账号            账户类别      存储余额

北京银行经济技术开发区支行    20000023330200010719962  募集资金专户          已销户

光大银行北京经济技术开发区支  35280188000151280        募集资金专户          已销户
行

招商银行北京分行亦庄支行      110917398810666          募集资金专户          已销户
北京银行经济技术开发区支行    20000023330200006134324  募集资金专户          已销户

    截至2023年12月31日，本公司募集资金专户无余额且已销户。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    本年度募集资金实际使用情况详见附件：募集资金使用情况对照表。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

    五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

    本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

    2023年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2023年修订）》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

    附件：2023年度募集资金使用情况对照表

                                        北京赛升药业股份有限公司

                                                董事会

                                              2024年4月8日

附表 1：

                                                      2023 年度募集资金使用情况对照表

                                                                                                                  货币单位：万元

募集资金总额                                    108,094.47      本年度投入募集资金总额                                    1,282.54

报告期内变更用途的募集资金总额                      0

累计变更用途的募集资金总额                          0            已累计投入募集资金总额                                  72,559.50

累计变更用途的募集资金总额比例                      0

                    是否已                                                  截至期末投

                    变更项  募集资金承  调整后投资  本年度投  截至期末  资进度(%)  项目达到预  本年度实  是否达到  项目可行性是
  承诺投资项目      目(含  诺投资总额    总额      入金额    累计投入    (3)＝    定可使用状  现的效益  预计效益  否发生重