飞鹿股份:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

【摘要】株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1关于株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的...

        株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司

                    2023 年度

      非经营性资金占用及其他关联资金往来的

                    专项说明

索引                                                页码

专项说明                                            1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表          1


        关于株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司

 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
                                                        XYZH/2024SZAA3F0012
                                          株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司全体股东：

  我们按照中国注册会计师审计准则审计了株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司（以
下简称飞鹿股份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 7 日出具了 XYZH/2024SZAA3B0043
号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，飞鹿股份公司编制了本专项说明所附的飞鹿股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是飞鹿股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计飞鹿股份公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

  除对飞鹿股份公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计飞鹿股份公司 2023 年度财务报表时飞鹿股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

  为了更好地理解飞鹿股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


                      专项说明（续）        XYZH/2024SZAA3F0012
                                          株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司

  本专项说明仅供飞鹿股份公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

            中国  北京                二〇二四年四月七日

附件一

                                                                      2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司                                                                                                                                                                                  单位：万元

        非经营性资金占用                    资金占用方名称            占用方与上市公司  上市公司核算的会  2023年期初占用资  2023年度占用累计发  2023年度占用资金 2023年度偿还累 2023年期末占      占用形成原因            占用性质
                                                                          的关联关系          计科目            金余额      生金额（不含利息）    的利息(如有）    计发生金额    用资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                                                非经营性占用

              小计                                -                          -                -                                                                                                          -                      -

前控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                                              非经营性占用

              小计                                -                          -                -                                                                                                          -                      -

其他关联方及附属企业                                                                                                                                                                                                            非经营性占用

              小计                                -                          -                -                                                                                                          -                      -

              总计                                -                          -                -                                                                                                          -                      -

        其它关联资金往来                    资金往来方名称            往来方与上市公司  上市公司核算的会  2023年期初占用资  2023年度往来累计发  2023年度往来资金 2023年度偿还累 2023年期末往      往来形成原因            往来性质
                                                                          的关联关系          计科目            金余额      生金额（不含利息）  的利息（如有）    计发生金额    来资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                                                  经营性往来

              小计                                -                          -                -                                                                                                          -                      -

                                    株洲飞鹿防腐防水技术工程有限责任公司  控股子公司        其他应收款                  1,095.16              43.26                        1,138.42          -    往来款                      非经营性往来

                                    广州飞鹿铁路涂料与涂装有限公司        控股子公司        其他应收款                  479.45              76.34                          511.51        44.28  往来款                      非经营性往来

                                    湖南耐渗塑胶工程材料有限公司          控股子公司        其他应收款                  1,634.36              275.64                        1,910.00          -    往来款                      非经营性往来