东贝集团:湖北东贝机电集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的审核报告

【摘要】关于湖北东贝机电集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：湖北东贝机电集团股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-82330558关于湖北...

      关于湖北东贝机电集团股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：湖北东贝机电集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-82330558


          关于湖北东贝机电集团股份有限公司

      控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

                                        大信专审字[2023]第 2-00058 号
湖北东贝机电集团股份有限公司董事会：

  我们接受委托，审计了湖北东贝机电集团股份有限公司（以下简称“贵公
司”）的财务报表，包括 2022年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2022
年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2023年3月23日出具大信审字[2023]第 2-00212 号审计报告。

  根据中国监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，贵公司编制了后附的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

  为了更好地理解贵公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报2022年控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。

附件：湖北东贝机电集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

（本页无正文）

 附表 2

              上市公司 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

编制单位：湖北东贝机电集团股份有限公司                                                                      单位：人民币万元

                                                                      2022年期  2022年度占用累  2022年度    2022年度    2022年期

 非经营性资金占用    资金占用方名称  占用方与上市公    上市公司      初占用资    计发生金额    占用资金  偿还累计  末占用资  占用形成    占用性质
                                      司的关联关系  核算的会计科目    金余额    （不含利息）    的利息    发生金额    金余额      原因

                                                                                                  （如有）

 现大股东及其附属                                                                                                                                非经营性占用

      企业                                                                                                                                      非经营性占用

      小计

 前大股东及其附属                                                                                                                                非经营性占用

      企业                                                                                                                                      非经营性占用

      小计

      总计

                                                                      2022年期  2022年度往来累  2022年度    2022年度    2022年期

 其它关联资金往来    资金往来方名称  往来方与上市公    上市公司      初往来资    计发生金额    往来资金  偿还累计  末往来资  往来形成    往来性质
                                      司的关联关系  核算的会计科目    金余额    （不含利息）    的利息    发生金额    金余额      原因

                                                                                                  （如有）

                  江苏洛克电气集团      股东      其他应收账款                        150.28                  150.28              房租、水    经营性往来
 大股东及其附属    有限公司                                                                                                            电

      企业        湖北东贝新能源有  黄石东贝冷机                                                                                  房租、销

                  限公司            实业有限公司    其他应收款                        284.63                  284.63              售材料    经营性往来
                                      全资子公司

      小计                                                                                434.91                  434.91

                  黄石东贝压缩机有    子公司        应收账款                          531.07                  531.07              销售材料    经营性往来
                  限公司

                  黄石东贝压缩机有    子公司      其他应收账款                        292.47                  292.47              商标使用    经营性往来
                  限公司                                                                                                              费

                  黄石东贝压缩机有    子公司      其他应收账款                        624.06                  624.06              担保费    非经营性往来
 上市公司的子公司  限公司

  及其附属企业    芜湖欧宝机电有限

                  公司                子公司        应收账款        195.83                                    46.03      149.80  销售材料    经营性往来

                  芜湖欧宝机电有限    子公司        应收账款                          137.58                              137.58  商标使用    经营性往来
                  公司                                                                                                                费

                  芜湖欧宝机电有限    子公司        应收账款                          308.76                              308.76    担保费    非经营性往来

                  公司

                  东贝机电（江苏）    子公司      其他应收账款        33.41            94.72                  78.85      49.28    担保费    非经营性往来
                  有限公司

                  东贝机电（江苏）    子公司      其他应收账款                        153.87                  153.87              商标使用    经营性往来
                  有限公司                                                                                                            费

                  江苏东贝电机有限    子公司      其他应收账款                          2.42                    2.42              担保费    非经营性往来
                  责任公司

                  黄石东贝制冷有限    子公司      其他应收账款                        64.07                  64.07              担保费    非经营性往来
                  公司

                  黄石东贝制冷有限