上纬新材:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于上纬新材料科技股份有限公司2023年度内部控制审计报告
2024年04月02日 16:48
【摘要】容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所:北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(100037)内部控制审计报告TEL:010-66001391FAX:010-66001392E-mail:bj@rsmchina.com...
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所:北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037) 内部控制审计报告 TEL:010-66001391FAX:010-66001392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2024]200Z0240 号 上纬新材料科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了上纬新材料科技股份有限公司(以下简称“上纬新材公司”)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上纬 新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,上纬新材公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 (此页无正文,为上纬新材料科技股份有限公司容诚审字[2024]200Z0240 号 内部控制审计报告之签字盖章页。) 容诚会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 沈重(项目合伙人) 中国注册会计师: 沈洁 中国·北京 中国注册会计师: 王非达 2024 年 4 月 1 日
更多公告
- 【*ST西源:西部资源第九届董事会第三十四次会议决议公告】 (2023-02-12 15:36)
- 【*ST西源:西部资源独立董事关于聘任北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务报告审计机构及内控审计机构的事前认可意见】 (2023-02-12 15:35)
- 【*ST西源:西部资源关于公司股票可能被终止上市的第三次风险提示公告】 (2023-02-12 15:35)
- 【*ST西源:西部资源2022年度业绩预亏公告】 (2023-01-29 18:25)
- 【*ST西源:西部资源关于涉及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告(2022/12/16)】 (2022-12-15 17:32)
- 【600139:西部资源股票交易风险提示公告】 (2022-11-30 17:47)
- 【600139:西部资源关于对上海证券交易所就收购山西通炜选煤有限公司股权事项二次问询函回复的公告】 (2022-11-23 22:33)
- 【600139:西部资源股票交易异常波动暨风险提示公告】 (2022-11-09 20:11)
- 【600139:西部资源关于涉及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告(2022/11/04)】 (2022-11-03 15:40)
- 【600139:关于西部资源股票交易异常波动的复函(杨曦)】 (2022-10-12 18:21)