中科江南:关于对深圳证券交易所关注函回复的公告

【摘要】证券代码：301153证券简称：中科江南公告编号：2024-059北京中科江南信息技术股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回复的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。北京中科江南信...

 证券代码：301153        证券简称：中科江南        公告编号：2024-059
          北京中科江南信息技术股份有限公司

        关于对深圳证券交易所关注函回复的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。

    北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对北京中科江南信息技术股份有限公司的关注函》（创业板关注函〔2024〕第58号，以下简称“关注
函”）。收到关注函后，公司对此高度重视，立即对相关问题进行认真核查和逐项落实，现就相关问题回复如下：

    问题：1.请你公司结合所处行业特点、竞争状况、公司发展阶段、经营模式、未来发展战略以及最近三年净利润、净资产、每股收益变动情况等主要财务指标变化情况及可持续性等，详细说明制定本次利润分配及资本公积转增股本方案的主要考虑、确定依据及其合理性，与公司业绩成长、发展规划是否匹配，转增比例是否与公司业绩增长幅度相匹配，高送转方案是否符合本所《上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》第 7.7.13 条
的规定，并充分提示相关风险。

    回复：

    （一）公司十余年深耕数字政务领域，已具备较强的市场竞争力

    公司所处行业是软件和信息技术服务业，公司产品和服务的细分领域是以数字财政、数字政务为主的数字经济领域。近年来，国家高度重视数字政务、数字政府等信息化建设，不断要求增强政府数字化治理能力。2023 年 12 月，全国财政工作会议指出，要加快预算管理一体化建设，提升财政管理水平；2024 年 1 月发布的《国务院关于进一步优化政务服务提升行政效能推动“高效办成一件事”的指导意见》中，从充分发挥政务服务平台支撑作用、着力提升政务数据共享实效、持续加强新技术全流程应用三方面提出“全面强化政务服务数字赋能”；2024
年 3 月发布的《政府工作报告》中也提出“加快数字政府建设。以推进‘高效办成一件事’为牵引，提高政务服务水平。”随着数字经济的深化发展，相关支持政策陆续出台，为公司所处行业带来持续发展的动力。

    公司始终坚持以方案和产品创新为引领，持续增强自主研发创新能力，充分发挥数据要素乘数效应，不断完善前沿领域布局、夯实技术基础。公司的产品和服务具有高质量、高标准、高效能的特点，具备较强的市场竞争力。截至目前，公司主要产品与服务包括：支付电子化、预算管理一体化、行业电子化、预算单位云服务和运维及增值服务。

    支付电子化领域，公司稳步推进支付电子化升级和下沉市场推广，有序推进已有客户的国密升级和信创改造。同时，公司基于支付电子化业务积累的发展经验和技术优势，积极扩展财政非税缴库电子化、对账电子化、账户管理电子化等支付电子化相关业务。同时，基于较高的支付电子化业务存量，公司运维业务基数和运维收入也保持增长。2023 年实现支付电子化营业收入 64,625.46 万元，比上年同期增长 4.98%；实现运维收入 20,212.38 万元，比上年同期增长 61.22%。支付电子化及其运维收入夯实了公司的发展基础。

    预算管理一体化领域，公司参与了财政部《预算管理一体化规范(2.0 版)》
和《预算管理一体化系统技术标准 V2.0》的制订，同时基于一体化建设前期覆盖优势，积极参与推进辽宁、河南、湖南、广西、甘肃等 12 个省的一体化对标升级改造工作。同时，公司充分运用大数据和信息化手段，依托预算管理一体化系统，大力推进大数据信息化管理与预算管理一体化相结合，向河南、辽宁、江苏、甘肃、广西、广东、福建等省份拓展财政大数据业务。2023 年预算管理一体化业务实现营业收入 21,842.69 万元，比上年同期增长 84.17%，为公司孕育了充足的市场机会。

    行业电子化领域，公司打造了基于电子凭证的多元化产品和多行业应用解决方案，以医疗电子结算凭证业务在全国试点范围内的推广实施、数字人民币在国库支付领域的应用推广、电子证照在新的业务场景拓展为增长驱动力。2023 年行业电子化业务实现营业收入 5,397.55 万元，比上年同期增长 126.19%，为公司打造新的业务增长点。

    预算单位云服务领域，公司面向预算单位客户市场提供包括会计核算云平台、
内控一体化云平台、电子凭证综合服务平台等一揽子云服务解决方案。截至 2023年末，公司累计完成 17 万余家预算单位的会计核算云平台上线并均已成功上报数据；公司内控一体化云平台已累计服务 500 余家单位客户；公司研发的“电子凭证综合服务平台”已完成分发平台与 8 类电子凭证开具端系统对接，实现 6 类凭证的直连接入、应用平台在全国 14 个省市的推进建设，为 646 家会计主体提供服务保障。2023 年预算单位云服务业务实现营业收入 5,372.34 万元，比上年同期增长 183.82%，实现高速增长。

    综上，公司所处的行业发展稳定，公司主营业务盈利能力稳定增长，具备较好的发展潜力和持续盈利能力。因此，公司在保证正常经营和稳定长远发展的前提下制定积极合理的利润分配及资本公积金转增股本方案有助于向投资者分享公司的发展成果，提振投资者对公司发展的信心。

    （二）公司发展阶段、经营模式及未来发展战略

    公司历经十余年的发展，凭借在数字经济时代中对数字财政、数字财务要求的深刻理解，已成为市场领先的智慧财政和数字政务综合解决方案服务商。

    公司经营模式稳定，基于电子凭证库等产品的研发积累和业务优势，立足财政信息化建设，向各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决方案，并充分发挥财政领域业务优势，拓展公司业务和产品边界，向医保、商标、会计等行业和领域提供电子合同、数字函证、电子证照、电子凭证库等行业电子化应用及服务。

    未来，公司仍将坚持“数字经济基础设施建设者”战略定位，牢牢把握发展机遇，积极引领数字财政建设，持续加强技术创新与业务场景的深度融合，在数字政务基础上扩展应用场景，推动高效协同的数字政府建设；充分激发数据要素价值，释放数据要素潜力；做好数字经济基础设施，更好赋能经济发展。

    结合上述分析，公司目前处于快速发展阶段，积极的利润分配方案及合理的资本公积转增股本方案与公司目前发展阶段吻合，有利于提升公司核心竞争力、产品市场竞争力，进一步提升公司行业地位，助力实现公司发展战略。

    （三）公司最近三年净利润、净资产、每股收益等指标稳定增长具有可持续性，转增方案符合相关规定。

    公司最近三年净利润、净资产、每股收益变动情况具体如下：


                            2023 年      2023 年同比      2022 年      2022 年同比      2021 年

                                          2022 年增减                      2021 年增减

归属于上市公司股东的    299,587,134.71      15.92%    258,440,563.55      65.60%  156,061,251.08
净利润（元）
归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净    288,376,419.88      19.49%    241,331,674.30      61.61%  149,331,328.57
利润（元）
剔除股份支付后、扣除非

经常性损益后的归属于    345,763,307.83      43.27%    241,331,674.30      61.61%  149,331,328.57
上市公司股东的净利润

基本每股收益（元/股）              1.54        4.05%              1.48      38.32%            1.07

稀释每股收益（元/股）              1.54        4.05%              1.48      38.32%            1.07

                                          2023 年末同                      2022 年末同

                          2023 年末      比 2022 年末      2022 年末      比 2021 年末    2021 年末
                                              增减                            增减

归属于上市公司股东的  1,804,123,735.11      16.75%  1,545,307,573.99      178.39%  555,078,078.10
净资产（元）

      公司近三年（2021-2023 年）实现归属于上市公司股东的净利润从 15,606.13

  万元增长至 29,958.71 万元，年均复合增长率保持在 38%以上；归属于上市公司

  股东的净资产从 55,507.81 万元增长至 180,412.37 万元，年均复合增长率保持

  在 80%以上。母公司资本公积余额分别为 2994 万元、8.43 亿元、8.24 亿元。从

  公司的净利润、净资产和资本公积及其增长情况看，公司具备实施现金分红及转

  增的基础条件，本次利润分配及公积金转增方案与公司业绩增长幅度相匹配，具

  有合理性。

      根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年

  12 月修订）》第 7.7.13 条的规定：“上市公司披露高送转方案的，应当符合下列

  条件之一：（三）最近两年净利润持续增长且最近三年每股收益均不低于 1 元，上

  市公司认为确有必要披露高送转方案的，应当充分披露高送转的主要考虑及其合

  理性，且送转股后每股收益不低于 0.5 元（仅适用于依据年度财务报表进行高送

  转）。”

      公司最近三年（2021-2023 年）归母净利润分别为 15,606.12 万元、25,844.06

  万元和 29,958.71 万元，2022 年归母净利润同比 2021 年增长 65.60%，2023 年归

  母净利润同比 2022 年同比增长 15.92%，符合最近两年净利润持续增长要求；公

  司最近三年基本每股收益分别为 1.54 元、1.48 元和 1.07 元，符合最近三年每股

  收益均不低于 1 元要求；按照每 10 股转增 8 股的方案实施后，2023 年的每股收

  益将调整为 0.86 元，高于 0.5 元，符合送转股后每股收益不低于 0.5 元要求。

      综上，公司送转方案符合《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公


司规范运作（2023 年 12 月修订）》第 7.7.13 条的规定。

    （四）本次利润分配及资本公积转增股本方案的主要考虑、确定依据及其合理性。

    公司董事会审议通过的 2023 年度利润分配及资本公积转增股本方案为：以
截至目前公司总股本 194,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利
10.00 元（含税），共计派发现金红利 194,400,000.00 元（含税）；每 10 股以资
本公积金转增股本 8 股，共计转增 155,520,000 股。该预案提出主要考虑以下几方面：

    1、公司 2022 年度首