京东方Ａ:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】关于京东方科技集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明自2023年1月1日至2023年12月31日止年度关于京东方科技集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明毕马威华振...

      关于京东方科技集团股份有限公司

        2023 年度非经营性资金占用

    及其他关联资金往来情况的专项说明

自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止年度


                          关于京东方科技集团股份有限公司

                          2023 年度非经营性资金占用及

                          其他关联资金往来情况的专项说明

                                                                          毕马威华振专字第 2400659 号
京东方科技集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了京东方科技集团股份有限公司 (以下
简称“贵公司”) 2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 29 日签发了标准无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。


                          关于京东方科技集团股份有限公司

                          2023 年度非经营性资金占用及

                        其他关联资金往来情况的专项说明 (续)

                                                                          毕马威华振专字第 2400659 号
    为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供贵公司为 2023 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
于其他任何目的。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)          中国注册会计师

                                              苏星

中国 北京                                    柴婧

                                              2024 年 3 月 29 日

附件： 京东方科技集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
      总表

京东方科技集团股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表                                                                金额单位：元

                                                        占用方与上市公    上市公司核算    2023 年年初        2023 年度          2023 年度      2023 年度偿还    2023 年年末

  非经营性资金占用            资金占用方名称          司的关联关系      的会计科目    往来资金余额    往来累计发生金额    往来资金的利息    累计发生金额    往来资金余额    往来形成原因    占用性质
                                                                                                              （不含利息）        （如有）

 控股股东，实际控制人      北京电子控股有限责任公司    直接控股母公司

    及其附属企业                                                                  ——              -                  -                -              -              -          ——        ——

小计                                                                                                  -                  -                -              -              -

 前控股股东，实际控制人

    及其附属企业                              ——            ——          ——              -                  -                -              -              -          ——        ——

 其他关联方及其附属企业                          ——            ——          ——              -                  -                -              -              -          ——        ——

小计                                                                                                  -                  -                -              -              -

                                                          往来方与上市公    上市公司    2023 年年初        2023 年度          2023 年度      2023 年度偿还    2023 年年末

  其他关联资金往来              资金往来方名称            司的关联关系    核算的会计    往来资金余额    往来累计发生金额    往来资金的利息    累计发生金额    往来资金余额    往来形成原因    占用性质
                                                                                科目                        （不含利息）        （如有）

                          北京电子控股有限责任公司      直接控股母公司    其他应收款        179,015            222,211                -        401,226              -    提供劳务      经营性往来

                          北京电子控股有限责任公司      直接控股母公司    应收账款                -            227,853                -        227,853              -    提供劳务      经营性往来

                          北京电子控股有限责任公司      直接控股母公司    预付账款                -          1,382,272                -      1,382,272              -    接受劳务      经营性往来

                          北京东电实业开发有限公司      受同一最终控股    预付账款                                                                                            房屋租赁支出    经营性往来
                                                          公司控制的企业                      894,114                  -                -        894,114              -

                          北京东电实业开发有限公司      受同一最终控股    应收账款                                                                                              提供劳务      经营性往来
                                                          公司控制的企业                              -            129,086                -        116,936          12,150

控股股东，实际控制人      北京东电实业开发有限公司      受同一最终控股    其他应收款                                                                                          房屋租赁押金    经营性往来
    及其附属企业                                          公司控制的企业                              -          3,084,419                -      2,507,122        577,297

                          北京燕东微电子科技有限公司      受同一最终控股    应收账款                                                                                            销售商品/提供  经营性往来
                                                          公司控制的企业