京东方Ａ:2023年内部控制审计报告

【摘要】京东方科技集团股份有限公司内部控制审计报告2024年3月29日内部控制审计报告毕马威华振审字第2404950号京东方科技集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了京东方科技集团股份有...

京东方科技集团股份有限公司

    内部控制审计报告

    2024 年 3 月 29 日


                            内部控制审计报告

                                                                        毕马威华振审字第 2404950 号
京东方科技集团股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了京东方科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


                          内部控制审计报告（续）

                                                                        毕马威华振审字第 2404950 号
    四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

    （盖章）

                                          苏星

                                          柴婧

    中国  北京                        2024 年 3 月 29 日