渤海租赁:内部控制审计报告

【摘要】渤海租赁股份有限公司内部控制审计报告2023年度AmemberfirmofErnst&YoungGlobalLimited内部控制审计报告安永华明（2024）专字第70018799_A01号渤海租赁股份有限公司渤海租赁股份有限公司全体股东：...

                        渤海租赁股份有限公司

                        内部控制审计报告

                        2023 年度

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                                  内部控制审计报告

                                              安永华明（2024）专字第70018799_A01号
                                                                渤海租赁股份有限公司
渤海租赁股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了渤海
租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性。
    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是渤海租赁董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错误的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，渤海租赁 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                                内部控制审计报告（续）

                                              安永华明（2024）专字第70018799_A01号
                                                                渤海租赁股份有限公司
    （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                          中国注册会计师：赵  宁
                                                              中国注册会计师：薛  伟
              中国 北京                                          2024 年 3 月 29 日