中泰证券:内部控制审计报告

【摘要】内部控制审计报告中泰证券股份有限公司容诚审字[2024]251Z0081号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1内部控制审计报告1-2容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层...

 内部控制审计报告

  中泰证券股份有限公司

    容诚审字[2024]251Z0081 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

        中国·北京


                    目  录

序号        内容                                页码

 1        内部控制审计报告                        1-2


                                                                                                    容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                                                                总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                                                                    外经贸大厦 15 层/922-926(10037)
                  内部控制审计报告                  TEL: 010-6600 1391  FAX: 010-6600 1392
                                                                                                              E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                          https//WWW.rsm.global/china/
                                            容诚审字[2024]251Z0081 号

中泰证券股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，

我们审计了中泰证券股份有限公司（以下简称中泰证券）2023 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
中泰证券董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，中泰证券于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


  （此页无正文，为中泰证券股份有限公司容诚审字[2024]251Z0081 号内部控制审计报告之签字盖章页。）

 容诚会计师事务所              中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）                                吴  强（项目合伙人）
                              中国注册会计师：

                                                顾庆刚

    中国·北京                中国注册会计师：

                                                赵  锋

                              2024 年 3 月 29 日