光力科技:关于光力科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】关于光力科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于光力科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告光力科技股份有限公司2023年度募集资金1-4存放与实际使用情况...

    关于光力科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情
              况

            鉴证报告

 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                      目 录

关于光力科技股份有限公司 2023年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告

光力科技股份有限公司 2023年度募集资金                    1-4

存放与实际使用情况的专项报告


                                                                                        致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                        中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
                                                                                        赛特广场 5层 邮编 100004

                                                                                        电话 +86 10 8566 5588

                                                                                        传真 +86 10 8566 5120

                                                                                        www.grantthornton.cn

            关于光力科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与实际使用情况

                      鉴证报告

                                      致同专字（2024）第 410A004486号
光力科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的光力科技股份有限公司（以下简称光力科技公司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是光力科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光力科技公司董事会编制的 2023 年度专项报告提出鉴证结论。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合光力科技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

  经审核，我们认为，光力科技公司董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了光力科技公司 2023年度募集资金的存放和实际使用情况。


    本鉴证报告仅供光力科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所                    中国注册会计师 李光宇

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师 王华辰

中国·北京                          二〇二四年三月二十九日


              光力科技股份有限公司

        2023年度募集资金存放与实际使用情况的

                      专项报告

  根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  1、2021年向特定对象发行股票募集资金情况

  光力科技股份有限公司（以下简称公司）根据中国证券监督管理委员会
《关于同意光力科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕175号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2021年9月23日向特定对象发行A股股票20,295,202股，发行价为每股人民币27.10元。截至2021年9月24日，本次共募集资金549,999,974.20元，扣除各项发行费用（不含增值税）
12,711,076.12元后，募集资金净额为537,288,898.08元。

  上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2021）第410C000652号《验资报告》予以验证。

  2、2023年发行可转换公司债券募集资金情况

  公司根据中国证券监督管理委员会《关于同意光力科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2748号）核
准，并经深圳证券交易所同意，公司于2023年5月29日向不特定对象发行可转换公司债券发行4,000,000.00张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额
400,000,000.00元。截至2023年5月12日，本次共募集资金400,000,000.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）11,573,365.33，募集资金净额为388,426,634.67元。

  上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2023）第410C000227号《验资报告》予以验证。

  （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

  1、以前年度已使用金额

  截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目28,012.79万元，尚未使用的金额为26,496.47万元。


    2、本年度使用金额及当前余额

    2023年度，本公司募集资金使用情况为：

    以募集资金直接投入募集投项目13,726.10万元。截至2023年12月31日，本公 司募集资金累计直接投入募投项目41,738.89万元。

    综上，截至2023年12月31日，募集资金累计投入41,738.89万元，尚未使用的 金额为50,832.67万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了
 《光力科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理 办法于2021年1月13日经本公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经2021年1 月29日召开的2021年第一次临时股东大会批准通过。根据最新的相关规定，公 司修订了管理办法，并经2024年1月11日召开的2024年第一次临时股东大会批准 通过。

    根据管理办法并结合经营需要，本公司自募集资金到位即对募集资金实行 专户存储，在银行设立募集资金使用专户，对募集资金的使用实施严格审批， 以保证专款专用。2021年10月公司就“向特定对象发行A股股票募集资金”与开 户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金四 方监管协议》；2023年5月公司就“向不特定对象发行可转换公司债券募集资
 金”与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募 集资金四方监管协议》。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资
 金专户存储三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定，存放和使用 募集资金。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

        开户银行                银行账号            账户类别          存储余额

浦发银行郑州分行          76200078801700007968    专用存款账户            137,201,194.69
中信银行股份有限公司郑州  8111101012101652396      一般存款账户            291,830,336.11
福元路支行

兴业银行股份有限公司航空  467020100100053556      一般存款账户            95,269,259.04
港区支行

合 计                                                                    524,300,789.84


  上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入15,975,921.87元（其中2023年度利息收入8,172,032.87元），已扣除手续费4,010.82元（其中2023年度手续费1,581.74元）。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  截至2023年12月31日，本公司不存在变更本次募集资金投资项目情况。

    五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

  无。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

  2023年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

    附件：

  1、募集资金使用情况对照表

  2、变更募集资金投资项目情况表

                                          光力科技股份有限公司董事会
                                                  2024年3月29日

附表 1：

                              募集资金使用情况对照表

                                                          2023 年度

编制单位：光力科技股份有限公司                                                                            金额单位：人民币万元

募集资金总额                                          95,000.00      本年度投入募集资金总额