中颖电子:董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法

【摘要】中颖电子董监高薪酬管理办法中颖电子股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法为进一步完善薪酬管理办法，以优化精进中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构,加强对公司董事、监事、高级管理人员薪酬的管理，健全公司全面薪资管理及落实...

              中颖电子                                      董监高薪酬管理办法

                中颖电子股份有限公司

        董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法

    为进一步完善薪酬管理办法，以优化精进中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构,加强对公司董事、监事、高级管理人员薪酬的管理，健全公司全面薪资管理及落实有效激励，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，参酌国内同产业人力薪酬水平，结合公司实际情况，修订本办法。
一、本办法适用范围

    公司董事、监事、高级管理人员，其中高级管理人员包括总经理、副总经理、
    董事会秘书、财务总监、以及公司内部以职等定义的高级管理人员。
二、基本原则

    董事、监事、高级管理人员薪酬的确定遵循以下原则：

    1、竞争力原则：公司支付的薪酬与市场同等职位、区域位置收入水平相比
      具有竞争力；

    2、基础薪酬确定原则：基础薪酬与各岗位职位价值、责任、个人能力、市
      场薪酬行情等相结合，体现各岗位对公司的价值,体现“责、权、利”的
      统一；

    3、绩效薪酬确定原则：与公司的经济效益以及完成目标的效率和质量挂钩；
    4、激励与约束相并重原则：有奖有罚、奖罚对等。
三、公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、监事和高级管理人员进行考核以
    及确定薪酬分配的管理机构。
四、公司董事、监事的薪酬政策,须经股东大会审议通过后方可实施。
五、董监事津贴及董监高薪酬上限规范


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1、董、监事津贴：
 （1）独立董事、监事职务津贴：

    ① 为保持独立董事、监事的日常监督与行使职权独立，其职务津贴
        不与公司经营绩效挂勾，采取固定年度职务津贴。

    ② 独立董事年度职务津贴为人民币 100,000 元（税后）。

    ③ 监事年度职务津贴为人民币 50,000 元（税后），在公司或子公司
        已担任其他职务的监事年度职务津贴为人民币20,000 元（税后）。
 （2）非独立董事(含未在公司或子公司担任其他职务的非独立董事)职务
      津贴：

      非独立董事职务津贴与公司盈利情况相关联，按以下办法实施：
    ① 非独立董事职务津贴总额按公司年度归属于上市公司的净利润不
        高于千分之六的上限提拨；每年实际提拨比例由董事会薪酬与考
        核委员会确定后，报公司董事会、股东大会审议通过。

    ② 每一非独立董事具体职务津贴数额（税前），由董事会薪酬与考核
        委员会按其所承担的责任及技术管理贡献在非独立董事职务津贴
        总额范围内确定，并授权董事长最终决定及安排具体实施相关事
        宜。

 （3）董、监事交通津贴：

    ① 为亲自出席现场董、监事会议及股东大会的董、监事（不含通讯
        参加人员）派发交通津贴。

    ②  为亲自到公司（含子公司）现场履行监督职责的非任职董事派发
        交通津贴。

    ③ 每次派发董、监事交通津贴，必须由出席现场会议的董、监事亲
        自签收。

    ④ 出席现场会议的董、监事交通津贴为人民币 2,000 元/次（税后），
        在公司（含子公司）任职的董、监事不派发此津贴。

 （4）董、监事津贴的派发：

    ① 薪酬金额不与公司盈利规模相关联的独立董事、监事薪酬每半年
        派发一次。

    ② 薪酬金额与公司盈利规模相关联的非独立董事薪酬则于年度结算

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        后，次年派发。

2、董事、监事、高级管理人员的薪酬上限规定：

  公司独立董事仅领取董事津贴，不领取其他薪酬。公司非独立董事、监
  事、高级管理人员（以下称“董监高”）的个人年薪总额（包含薪资、奖
  金与董、监事职务津贴等，但不计入股权激励所得、董监事交通津贴），
  原则上与年度经营绩效考评及公司获利绑定，但同时亦应参照同行业效
  益与薪酬的合适标准，确定合理的年度薪酬额度：
 （1）以公司年度扣非税后净利润同比增幅为依据，确定董监高个人年薪
      总额上限规范：

    ① 扣非净利同比增长 30%(含)以上，董监高个人年薪总额以归属于上
        市公司年度扣非税后净利润的 1.0%设为上限；

    ② 扣非净利同比微幅(小于 5%)增长，董监高个人年薪总额以归属于
        上市公司年度扣非税后净利润的 0.5%为上限；扣非净利同比增长
        介于 5%到 30%之间，董监高个人年薪总额上限则按扣非税后净利
        的 0.5%~1.0%线性调整，以合理对应经营绩效表现；

    ③扣非净利为正且同比增长也为正的，以上述上限计算值与年度公司
        全体员工平均薪酬的 5 倍之孰高，做为董监高个人年薪总额上限。
 （2）年度扣非净利为正但同比为负增长，董监高个人年薪总额以归属于
      上市公司年度扣非税后净利润的 0.4%或年度公司全体员工平均薪酬
      的 4 倍之孰高，设为上限。

 （3）年度扣非净利为负，董监高个人年薪总额则改以年度公司全体员工
      平均薪酬的 3 倍为上限。

 （4）董监高年薪总额的确定及派发：

    ① 董事会薪酬与考核委员会应当主要参考公司上一年度经营情况并
        综合考虑合理预测的本年度公司经营情况制定公司董监高年薪方
        案。

    ② 除董、监事津贴按照本条第 1 项的规定派发外，董监高年薪中其
        余薪资、奖金授权董事长决定具体发放事宜，并由公司董事会薪
        酬与考核委员会定期予以复核审定。

    ③  若计入董、监事职务津贴后的董监高个人年薪总额超过本条规定

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            的薪酬上限或董事会薪酬与考核委员会认定应予调减的，则公司
            应当在计发绩效薪酬或董、监事职务津贴时予以相应扣减。

        ④ 若因特殊情况，董事会薪酬与考核委员会认为某年度董监高个人
            年薪总额有需突破本条规定上限的，可经董事会薪酬与考核委员
            会非关联委员一致同意予以调整 ，但如调整额超过本条上限 30%
            的，应当具备充分依据和理由，并经董事会、股东大会审议通过
            方可实施。

六、附则

    1、本办法自股东大会审议通过之日起实施，股东大会授权董事会负责解释。
    2、本办法未作规定的,适用有关法律、法规和《公司章程》的规定。

    3、股东大会授权董事会根据有关法律、法规或《公司章程》的修改，修订
      本办法,报股东大会批准。

                                                中颖电子股份有限公司
                                                    2024 年 3 月