云路股份:国泰君安证券股份有限公司关于青岛云路先进材料技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

【摘要】国泰君安证券股份有限公司关于青岛云路先进材料技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“云路股份”或“公司...

            国泰君安证券股份有限公司

      关于青岛云路先进材料技术股份有限公司

 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
  国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“云路股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，对公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛云路先进材料技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3302 号）核准，公司 2021 年 11月于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股，发行价为 46.63 元/股，募集资金总额为人民币 139,890.00 万元，扣除承销及保荐费用人民币 9,238.02 万元，余额为人民币 130,651.98 万元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 1,493.52 万元，实际募集资金净额为人民币 129,158.46 万元。
  该次募集资金到账时间为 2021 年 11 月 22 日，本次募集资金到位情况已经
致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 11 月 22 日出具致同验
字（2021）第 110C000791 号《验资报告》。

    （二）募集资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用情况为：


                      项目                            金额（人民币万元）

 2021 年 11 月 26 日实际到账的募集资金                                130,651.98

 减：支付的其他发行费用                                              1,006.60

 减：置换自有资金支付的发行费                                          486.92

 减：募投项目支出金额                                                46,426.04

 减：超募资金永久补充流动资金                                        14,000.00

 减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额                          72,500.00

 加：累计利息收入                                                      111.35

 加：累计理财收益                                                    4,929.93

 减：手续费                                                              0.20

 截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额                                1,273.50

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《青岛云路先进材料技术股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称“管理办法”）。

  根据管理办法并结合经营需要，公司从 2021 年 11 月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协
议》的规定，存放和使用募集资金。

    （二）募集资金三方监管协议情况

  根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司已于 2021 年 11 月与招商银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。


    （三）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

                                                                      单位：元

            开户银行                  银行账号        存款方式        余额

招商银行股份有限公司青岛城阳支行  532906780410815      活期        12,734,965.80

              合计                      -                -          12,734,965.80

    上述存款余额中，已计入募集资金专户活期利息收入 111.35 万元、理财产品
 收益 4,929.93 万元，合计 5,041.28 万元。

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募投项目累计使用资金 46,714.57 万元，其中：
 （1）项目先期投入需置换金额 7,299.64 万元；（2）以前年度累计使用 30,139.90 万元；（3）本年度募集项目共使用资金 9,275.03 万元（其中募集资金账户支付
 5,911.16 万元，使用银行承兑汇票支付 3,363.87 万元（截至 2023 年 12 月 31 日
 尚需置换余额 288.53 万元）。公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见
 附件 1 募集资金使用情况对照表。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

    2023 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情
 况。

    （三）募投项目先期投入及置换情况

    公司以自筹资金预先投入募投项目的可置换金额为 7,299.64 万元，其中高性
 能超薄纳米晶带材及其器件产业化项目 2,052.48 万元，高品质合金粉末制品产业 化项目高品质合金粉末制品产业化项目 5,247.16 万元。

    公司于 2022 年 4 月 14 日召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第
 二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行 费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金人民币 7,299.64 万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 486.92 万元。以上先期投入资金全部于 2022 年度完成置换。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2023 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  2021 年 12 月 7 日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 104,000 万元（含）人民币的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起 12 个月有效。

  2022 年 12 月 7 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 90,000 万元（含）人民币的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起 12 个月有效。

  2023 年 12 月 7 日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 76,000 万元 （含）人民币的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买银行或相关金融机构发行的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资期限自董事会审议通过之日起 12 个月有效。

  2023 年度，公司使用超募资金及部分闲置募集资金购买银行结构性存款理
财产品累计 78,500 万元；截至 2023 年 12 月 31 日，尚未到期的理财产品合计
72,500 万元。2023 年全年滚动购买理财产品未超过规定限额。截至 2023 年 12 月
31 日，公司使用募集资金进行现金管理的具体情况如下：

      发行主体        产品类型    起始日期    终止日期  是否到期  投资金额
                                                                    （万元）

  建设银行即墨支行  结构性存款  2023-2-17  2023-8-17    是      2,000.00

    中国银河证券      收益凭证  2023-3-15  2023-4-12    是      3,000.00

  青岛银行即墨支行    大额存单  2023-3-15  2026-3-15    否      32,000.00

      发行主体        产品类型    起始日期    终止日期  是否到期  投资金额
                                                                    （万元）

  建设银行即墨支行  结构性存款  2023-4-18  2023-10-18    是      1,000.00

  建设银行即墨支行  结构性存款  2023-7-18  2024-1-15    否      9,000.00

  建设银行即墨支行  结构性存款  2023-8-18  2024-8-15    否      1,500.00

  青岛银行即墨支行    大额存单  2023-12-18  2024-12-18    否      20,000.00

  青岛银行即墨支行  结构性存款  2023-12-19  2024-6-17    否      5,000.00

  光大银行即墨支行  结构性存款  2023-12-20  2024-3-20    否      5,000.00

                              合计                                78,500.00

  2023 年累计取得理财产品收益共计 4,929.93 万元，其中以前年度（仅 2021
年 11 月开始）购买